Іі. Бази переддипломної практики, робочі місця і бюджет часу
Базою переддипломної практики є державні органи, установи, організації та суб’єкти господарської діяльності тощо, які виступають суб’єктами системи фінансового моніторингу і на які студенти направляються згідно з наказом по академії. Базою практики студентів можуть виступати також і структурні підрозділи Державної податкової служби України, оскільки зловживання у сфері оподаткування і, особливо, ухиляння від сплати податків є одним із способів одержання доходів незаконного походження, що як правило супроводжується їх подальшою легалізацією.
Студенти можуть самостійно з дозволу кафедри підбирати для себе місце стажування і пропонувати його для затвердження.
Робочими місцями стажування є: департаменти, фінансові відділи, групи, сектори, бухгалтерії, а також інші структурні підрозділи та служби, які виконують фінансові операції, або контролюють їх здійснення. При проходженні стажування студенти можуть бути зараховані на відповідне робоче місце.
Тривалість стажування на окремих робочих місцях визначається індивідуальним календарним планом його проходження, який складається до початку практики на базі тематичного плану.
- НаціональнИй університет державної податкової служби України
- І. Мета і завдання переддипломної практики
- Іі. Бази переддипломної практики, робочі місця і бюджет часу
- Ііі. Програма та зміст переддипломної практики
- 3.1. Проходження переддипломної практики в державних органах регулювання і нагляду
- 3.1.1. Тематичний план
- 3.1.2. Зміст практики за програмою
- 1). Загальне ознайомлення із структурою державної установи регулювання та нагляду за суб'єктами первинного фінансового моніторингу
- 2).Організація діяльності державної установи регулювання та нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
- 3.2. Проходження переддипломної практики в спеціально уповноваженому органі з питань фінансового моніторингу
- 3.2.1. Тематичний план
- 3.2.2. Зміст практики за програмою
- 1). Загальне ознайомлення із структурою Державногої служби фінансового моніторингу України
- 2).Організація діяльності Державної служби фінансового моніторингу України.
- 3.3. Проходження переддипломної практики в органах Державної податкової служби.
- 3.3.1. Тематичний план
- 3.3.2. Зміст практики за програмою
- 1) Загальне ознайомлення із структурою, організацією роботи і управління дпа (дпі)
- Організаційна структура районної дпі
- 2). Облік та роз’яснювальна робота з платниками податків.
- 3) Контроль за справлянням непрямих податків. Податок на додану вартість.
- 4) Контроль за справлянням акцизного збору.
- 5). Контроль за справлянням прямих податків. Податок на прибуток підприємств.
- 6). Контроль за справлянням прибуткового податку з доходів громадян.
- 7) .Контроль за справлянням податку на землю.
- 2.8. Контроль за справлянням майнових податків.
- 9). Контроль за справлянням ресурсних податків та платежів.
- 10). Контроль за справлянням місцевих податків та зборів.
- 11). Валютний контроль.
- 12). Ознайомлення з арм, які функціонують в дпа (дпі) району (міста).
- 3.4. Проходження переддипломної практики в банківських установах
- 3.4.1. Зміст програми
- 3.4.2. Зміст практики за програмою
- 1).Загальне ознайомлення з банківською установою
- На робочих місцях студенти вивчають:
- 2). Ознайомлення з інформаційною системою “Операційний день банку”.
- 3). Організація фінансової роботи банку та характеристика його фінансових ресурсів.
- 4). Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями.
- 5). Прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціями банків та їх ефективних вкладень в активні операції.
- 6). Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень.
- 7). Фінансово-інвестиційна діяльність банку. Робоче місце : фінансова служба, відділ банку з операцій з цінними паперами.
- 8). Прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання.
- 9) Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів.
- 10). Оподаткування банківської установи та його специфічні особливості.
- 11). Операції банку з фінансового моніторингу та його взаємозв’язок з державними фінансовими інститутами.
- 12). Аналіз фінансового стану банку.
- 3.5. Проходження переддипломної практики в інших установах, які є суб’єктами первинного фінансового моніторингу
- 3.5.1. Тематичний план
- 3.5.2. Зміст практики за програмою
- 1). Загальне ознайомлення із структурою установи первинного фінансового моніторингу.
- 2). Організація фінансового моніторингу.
- 3). Фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу.
- 4). Фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу.
- 5). Порядок ідентифікації клієнтів банку та реєстрація фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.
- 6). Оцінка ризиків банку, як суб’єкта первинного фінансового моніторингу, при здійсненні клієнтських операцій.
- 7). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні розрахунково-касових операцій.
- 8). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні кредитних операцій
- 9). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні операцій з цінними паперами
- 10). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу при здійсненні експортно–імпортних операцій
- 11). Порядок взаємодії та надання узагальнених матеріалів щодо фінансового моніторингу.
- 12). Аналіз ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.
- 13). Ознайомлення з автоматизованими робочими місцями установи.
- Іу. Складання звіту та підведення підсумків переддипломної практики
- Характеристика студента(ки) за період проходження переддипломної практики
- Звіт про проходження переддипломної практики
- Попередня експертиза результатів перевірки звіту з практики Шкала оцінювання завдань