Необходимость и виды межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты - это система осуществления и регулирование денежных требований и обязательств, которые возникают между банками, их филиалами и клиентами [9].

Лишь на основе этих расчетов можно завершить расчеты между субъектами хозяйственной деятельности из покупки- продажи товаров (услуг), с финансовыми органами относительно уплаты налогов, с внебюджетными фондами относительно перечисления взносов ит.п.

Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самых кредитно-финансовых институтов, например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при переучета векселей, получении от НБУ кредитов в порядке рефинансирования, покупки и продажи ценных бумаг, в т.ч. государственных.

Итак, системы межбанковских расчетов предназначены для осуществления платежных трансакций между банками, обусловленных осуществлением платежей их клиентов, или собственных обязательств одного банка перед другими.

Естественно, что банк, который является абонентом более чем одной платежной системы и хочет произвести платеж в банк, который является абонентом тех самых систем, избирает для использования в каждом конкретном случае ту систему, которая лучше всего для этого случая отвечает условиям: соблюдение сроков выполнения платежа, надежности, информационной безопасности и конфиденциальности транспортировки платежного документа, минимизации стоимости этой услуги.

В связи с тем, что нет единой платежной системы, межбанковские расчеты осуществляются согласно моделям и формам их ведения. Рассмотрим существующие системы и формы ведения расчетов между банками.

Системы межбанковских расчетов и платежные системы в развитых странах с рыночной экономикой функционируют согласно общим моделям, которые базируются на трех основных видах межбанковских расчетов:

- расчеты через организацию корреспондентских отношений между коммерческими банками; их называют лоро- ностро;

- расчеты через корреспондентские счета, которые приоткрываются в учреждениях центральных банков. Как правило, это полнолуния расчеты, которые выполняются индивидуально, на валовой основе. Их можно характеризовать как платежи брутто:

- расчеты через клиринговые учреждения. Это расчеты, или платежи нетто.

Правила межбанковских расчетов в Украине регламентируются Национальным банком Украины. Инструкцией о межбанковских расчетах предусмотренные такие формы их проведение:

- через Национальную систему электронных платежей (СЭП)), что функционирует при Национальному банку Украины;

- через собственные платежные системы коммерческих банков, согласованные с Национальным банком Украины;

- через прямые корреспондентские отношения между коммерческими банками [11].

НБУ, как центральный банк государства, организовывает и принимает участие в межбанковских расчетах.

Банки Украины как участники межбанковских расчетов несут общую ответственность за состояние межбанковских расчетов и действуют согласно нормативных актов НБУ и соглашений, которые составляются между участниками расчетов.

Банки Украины свободно выбирают системы расчетов.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем самым принципам, которые действуют при безналичных расчетах и были сформулированы раньше, но вместе с тем, можно выделить наиболее важные и характерные.

Основные принципы осуществления межбанковских расчетов:

- поддержка банками своей ликвидности (соответственно, наличия средств на корреспондентских счетах) на уровне, который обеспечивает бесперебойное, в полном объеме, проведение расчетов с другими банками, особенно за платежами клиентов;

- проведение контроля за правильностью осуществления межбанковских роз- счетов и прохождения документов;

- проведение контроля за технологическими рисками;

- установление корреспондентских отношений между банковскими учреждениями.

Корреспондентские отношения - договорные отношения между кредитными учреждениями (банками-корреспондентами), целью которых являются осуществления платежей и роз- счетов за доверенностями друг другу на основании корреспондентских соглашений с отображением их на корреспондентских счетах.

Корреспондентские отношения могут быть:

- непосредственно между коммерческими банками;

- между коммерческими банками и НБУ.

При прямых корреспондентских отношениях между банками приоткрывается корреспондентский счет - это счет, на котором отображены расчеты, осуществленные одним учреждением банка по доверенности другой на основании заключенных корреспондентских соглашений.

Корреспондентский счет, который приоткрывается для коммерческого банка в учреждении НБУ, предназначенный для проведения расчетов одного банка с другими банками на территории Украины. Он отображает движение средств по доверенности банков на основании составления корреспондентских соглашений.