Вопрос 3. Управление банковской ликвидностью

Управление ликвидностью - совокупность действий, направленных на обеспечение ликвидности, как отдельного коммерческого банка, так и банковской системы в целом.

Управление ликвидностью коммерческого банка в России осуществляется на двух уровнях: 1)на уровне Банка России (централизованное управление), 2)на уровне коммерческого банка (децентрализованное управление). Меры по обеспечению ликвидности, осуществляемые централизованно и децентрализовано, различаются по целевой направленности, содержанию используемых методов и инструментов, организации процесса управления.

Цель централизованного управления ликвидностью - поддержание ликвидности каждой кредитной организации. Соответственно задачами такого управления выступают:

- определение регулирующих норм и правил деятельности кредитных организаций, обеспечивающих их ликвидность;

- выбор инструментов регулирования ликвидности;

- организация контроля состояния ликвидности отдельной кредитной организации и банковской системы в целом.

Цель управления ликвидностью на уровне конкретной кредитной организации:

- обеспечить своевременное и полное удовлетворение банком обязательств перед кредиторами, т.е. предотвращение рисков ликвидности и платежеспособности;

- поддержания такой структуры активов и пассивов, которая обеспечивала бы оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка, т.е. не допускала бы сверхликвидности и потери некоторой доходности.

Существует два основных метода управления ликвидностью:

Первый метод ориентируется на управление активами банка.

Управление активами для поддержания своей ликвидности предполагает:

- установление зависимости структуры активов по суммам и срокам от структуры пассивов. Погашение обязательств перед кредиторами осуществляется за счет регулирования сроков активов;

- поддержание на определенном уровне объема высоколиквидных активов.

Второй метод связан с регулированием объема и структуры пассивов.

Этим методом пользуются, как правило, крупные банки, имеющие сильные позиции на денежных рынках. При этом методе уровень высоколиквидных активов сводится к минимуму.

Управление пассивами предполагает:

- устойчивость депозитной базы, позволяющей уменьшить отток денежных средств из банка. Устойчивость депозитной базы обеспечивается культурой обслуживания, расширением предоставляемых услуг, повышением доверия клиентов к банку;

- диверсификацию инструментов привлечения средств;

- расширение числа участников денежного рынка, уверенных в финансовой устойчивости банка, что позволяет привлекать дополнительные денежные ресурсы в случае недостатка ликвидных средств.

С учетом избранного метода определяются и соответствующие инструменты управления ликвидностью. К их числу относятся:

- выбор показателей измерения ликвидности;

- установление лимитов (т.е. предельных значений)и контрольных цифр;

- выбор инструментов привлечения и размещения ликвидных средств.

Кредитные организации осуществляют оценку своей ликвидности на основе обязательных показателей - Н2, Н3, Н4, данный метод оценки ликвидности получил название коэффициентного.

Коэффициентный метод управления ликвидностью включает:

- определение состава и периодичности расчета показателей ликвидности и их предельных значений;

- анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе: а) сравнения фактических значений с нормативными, предельными; б) анализа динамики фактических значений показателей; в) осуществления факторного анализа изменений фактических значений;

- выбор способов устранения несоответствий, установленных на основе проведенного анализа;

- формирование информационной базы для анализа.

Наряду с коэффициентным методом управления ликвидностью используется механизм управления денежными потоками.

Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков включает:

- измерение и оценку состояния ликвидности за определенные периоды времени;

- анализ факторов, вызвавших данное состояние;

- разработку различных способов регулирования ликвидности;

- принятие мер по восстановлению ликвидности;

- создание информационной системы для измерения, анализа и регулирования ликвидности.