Отчет по Преддиплом

2.2. Анализ бухгалтерского баланса ооо «ПромТрансБанк

В таблице 2 проведен анализ бухгалтерского баланса ООО «ПромТрансБанк»

Таблица 2

	Наименование статьи	01.01.2010	01.01.2009	уд. вес 01.01.10	Уд .вес 01.01.09	+/-отклон	Темп роста
I	АКТИВЫ
1	Денежные средства	104794	34912	7,34	2,59	69882	3,00
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	79712	38566	5,58	2,87	41146	2,07
2.1	Обязательные резервы	1570	14821	0,11	1,10	-13251	0,106
3	Средства в кредитных организациях	52480	2252	3,68	0,17	50228	23,30
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	68064	19512	4,77	1,45	48552	3,49
5	Чистая ссудная задолженность	907569	1050664	63,57	78,08	-143095	0,86
6	Чистые вложения в ц.б	4688	50073	0,33	3,72	-45385	0,09
6.1	Инвестиции	10	10	0,0007	0,0007	0	1,00
7	Чистые вложения в ц.б.	42777	19838	3,00	1,47	22939	2,16
8	ОС,НМА, МЗ	80821	70262	5,66	5,22	10559	1,15
9	Прочие активы	86682	59477	6,07	4,42	27205	1,46
10	Всего активов	1427587	1345556	100	100	82031	1,06
II	ПАССИВЫ
11	Кредиты, ЦБРФ	0	0	0,00	0	0
12	Средства КО	0	20000	0,00	1,49	-20000	0,00
13	Средства (некредитных организаций)	1122064	1092160	78,60	81,17	29904	1,03
13.1	Вклады физических лиц	894487	897092	62,66	66,67	-2605	0,997
14	Финансовые обязательства	0	0	0,00	0	0	-
15	Выпущенные ДО	25000	0	1,75	0	25000	-
16	Прочие обязательства	15304	19374	1,07	1,44	-4070	0,79
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам	28	707	0,0020	0,053	-679	0,04
18	Всего обязательств	1162396	1132241	81,42	84,15	30155	1,03
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19	Средства акционеров (участников)	209000	159000	14,64	11,82	50000	1,31
20	Собственные акции (доли)	0	0	0,00	0	0
21	Эмиссионный доход	814	814	0,06	0,06	0	1,00
22	Резервный фонд	53112	46815	3,72	3,48	6297	1,13
23	Переоценка по справедливой стоимости ц.б.	0	0	0,00	0	0	-
24	Переоценка ОС	0	0	0,00	0	0	-
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	389	389	0,027	0,02891	0	1,00
26	Неиспользованная прибыль за отчетный период	1876	6297	0,13	0,47	-4421	0,30
27	Всего источников собственных средств	265191	213315	18,58	15,85	51876	1,24
28	Всего пассивы	1427587	1345556	100	100	82031	1,06

Анализ пассивов ООО «ПромТрансБанка» показывает, что доля собственных средств на 01.01.2009г. составляет 15,8%, на 01.01.2010 - 18,6%. доля собственных средств увеличилась на 52 млн.руб. за счет увеличения привлеченных средств на 82,03 млн.руб. Это говорит о надежной и устойчивой работе банка, т.к. увеличилась доля уставного капитала, за счет роста средств акционеров на 50 млн.руб. и составляют на отчетную дату 209 млн.руб. Так же вырос резервный фонд на 13%, что может говорить о расширении активов, по которым требуется создание резервов. Средства клиентов выросли на 29,9 млн.руб. выпущенные долговые обязательства - на 25 млн.руб. Однако вклады физических лиц сократились на 2,6 млн.руб. и на отчетную дату составляют 894,5 млн. руб., это может говорить о том, что банк испытывает затруднения в привлечении депозитов и снижения степени доверия вкладчиков.

К негативным факторам относится сокращение неиспользованной прибыли (убытка) за отчетный год на 4,4 млн.руб.

В целом банк работает эффективно, т.к. активно привлекает средства клиентов (юридических лиц), а так же находит дополнительные источники финансирования (выпуск долговых обязательств).

Активы ООО «ПромТрансБанка» выросли на 82 млн.руб. это положительный фактор. Рост активов произошел за счет увеличения доли денежных средств на 70 млн.руб., в отчетном году они составляют 7% от активов всего. Так же выросли средства в кредитных организациях ( на 50,2 млн.руб.), чистые вложения в торговые ценные бумаги (на 48,5 млн.руб.), средства кредитных организаций в ЦБ РФ (на 41,1 млн. руб.). Выросла статья основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 15% с 70,2 млн.руб. до 80,8 млн. руб. Значительную долю в составе активов занимает чистая ссудная задолженность 63,6%, однако она сократилась на 143 млн.руб. это отрицательный фактор. Эти показатели характеризуют финансовые трудности банка.

Содержание