100%Ј ј2. Поручительства. Ј ј ј
Ј Ј3. Аккредитивы. Ј Ј Ј
Ј Ј4. НеиспользованныеЈ Ј Ј
Ј Јкредитные линии. Ј Ј Ј
Ј Ј5. Неиспользованные лимитыЈ Ј Ј
Ј Јпо предоставлению кредитаЈ Ј Ј
Ј Јв виде "овердрафт". Ј Ј Ј
Ј Ј6. Индоссаменты. Ј Ј Ј
Ј Ј7. Акцепты. Ј Ј Ј
Ј Ј8. Уступка правЈ Ј Ј
Ј Јтребования. Ј Ј Ј
Ј Ј9. ДолгосрочныеЈ Ј Ј
Ј Јобязательства поЈ Ј Ј
Ј Јосуществлению операций. Ј Ј Ј
Ј Ј10. Другие. Ј Ј Ј
“””””””””””””””•””””””””””””””””””””””””””•”””””””””””•””””””””””¤
ЈСредний риск Ј1. ДополнительныеЈ Ј Ј
Ј 50% Јобязательства по гарантии.Ј Ј Ј
Ј Ј2. Аккредитивы. Ј Ј Ј
Ј Ј3. КраткосрочныеЈ Ј Ј
Ј Јобязательства поЈ Ј Ј
Ј Јосуществлению операций. Ј Ј Ј
Ј Ј4. АндеррайтинговыеЈ Ј Ј
Ј Јобязательства. Ј Ј Ј
Ј Ј5. НеиспользованныеЈ Ј Ј
Ј Јкредитные линии. Ј Ј Ј
Ј Ј6. Другие. Ј Ј Ј
“””””””””””””””•””””””””””””””””””””””””””•”””””””””””•””””””””””¤
ЈНизкий риск Ј1. Гарантии. Ј Ј Ј
Ј Ј2. Аккредитивы. Ј Ј Ј
Ј Ј3. Индоссаменты. Ј Ј Ј
Ј Ј4. Другие. Ј Ј Ј
“””””””””””””””•””””””””””””””””””””””””””•”””””””””””•””””””””””¤
ЈРиск Ј1. Обязательства поЈ Ј Ј
Јотсутствует Јнамеченным операциям. Ј Ј Ј
Ј Ј2. Индоссаменты. Ј Ј Ј
Ј Ј3. Другие. Ј Ј Ј
“””””””””””””””•””””””””””””””””””””””””””•”””””””””””•””””””””””¤
ЈИТОГО (КРВ): Ј x Ј x Ј Ј
ђ””””””””””””””‘””””””””””””””””””””””””””‘”””””””””””‘””””””””””‰
Для срочных сделок – это нахождение величины потенциального и рыночного риска и выявление тенденций их роста.
Потенциальный риск по сделкам, не включенным в компенсационное соглашение, рассчитывается путем умножения номинальной стоимости контракта на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося до даты валютирования:
Љ””””””””””””””’””””””””’””””””’””””””””’””””””””””’””””””’””””””Ї
Ј Срок до даты ЈСделки сЈВалют-ЈПроцент-ЈСделки с ЈСделкиЈПрочиеЈ
Јвалютирования Јгосудар-Јные Јные Јнегосудар-Јс дра-ЈсделкиЈ
Ј Јственны-ЈсделкиЈсделки Јственны- Јгоцен-Ј Ј
Ј Јми цен- Ј Ј Јми цен- Јными Ј Ј
Ј Јными бу-Ј Ј Јными бу- Јметал-Ј Ј
Ј Јмагами Ј Ј Јмагами Јлами Ј Ј
“””””””””””””””•””””””””•””””””•””””””””•””””””””””•””””””•””””””¤
ЈМенее 1 года Ј 0,02 Ј 0,05Ј 0,03 Ј 0,06 Ј 0,07 Ј 0,1 Ј
“””””””””””””””•””””””””•””””””•””””””””•””””””””””•””””””•””””””¤
ЈОт 1 до 5 лет Ј 0,03 Ј 0,07Ј 0,06 Ј 0,08 Ј 0,07 Ј 0,12 ””””””””””””•””””””””•””””””•””””””””•””””””””””•””””””•””””””¤
ЈСвыше 5 лет Ј 0,04 Ј 0,09Ј 0,09 Ј 0,1 Ј 0,08 Ј 0,15 Ј ђ””””””””””””””‘””””””””‘””””””‘””””””””‘””””””””””‘””””””‘””””””‰
Доля сделок с несколькими обменами платежами (базисными активами), так как объем потенциальных потерь по ним увеличивается кратно количеству предусмотренных платежей.
СВЕДЕНИЯ
О ВЕЛИЧИНЕ КРЕДИТНОГО РИСКА ПО СРОЧНЫМ СДЕЛКАМ
ПО СОСТОЯНИЮ НА ________ 199_ Г.
тыс. руб.
Љ””””””””””””’”””””””’””””””””””””””’””””””””””””’”””””’”””””””””Ї
Ј ЈНоми- ЈСтоимость за- ЈВеличина ЈОбес-ЈИтоговая Ј
Ј ЈнальнаяЈмещения сделкиЈпотенциаль- Јпече-Јвеличина Ј
Ј Јстои- Ј(текущий кре- Јного кредит-Јние Јкредитно-Ј
Ј Јмость Јдитный риск) Јного риска Ј Јго риска Ј
“””””””””””””•”””””””•””””””””””””””•””””””””””””•”””””•”””””””””¤
Ј 1 Ј 2 Ј 3 Ј 4 Ј 5 Ј 6 Ј
“””””””””””””•”””””””•””””””””””””””•””””””””””””•”””””•”””””””””¤
Ј1. Сделки, Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јзаключенные Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јв рамках Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јонного сог- Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јлашения Ј Ј Ј Ј Ј Ј
“””””””””””””•”””””””•””””””””””””””•””””””””””””•”””””•”””””””””¤
Ј2. Сделки, Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јзаключенные Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јне в рамках Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јкомпенсаци- Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јонного сог- Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јлашения Ј Ј Ј Ј Ј Ј
“””””””””””””•”””””””•””””””””””””””•””””””””””””•”””””•”””””””””¤
Ј3. Сделки,Ј Ј Ј Ј x Ј Ј
Јзаключенные Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јна органи- Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јзованных Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јторговых Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јплощадках Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јстран, не Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јвходящих в Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јсостав Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Ј"группы Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јразвитых Ј Ј Ј Ј Ј Ј
Јстран" Ј Ј Ј Ј Ј Ј
“””””””””””””•”””””””•””””””””””””””•””””””””””””•”””””•”””””””””¤
ЈИтого (КРС):Ј x Ј x Ј x Ј x Ј Ј
ђ”””””””””””‘”””””””‘””””””””””””””‘””””””””””””‘”””””‘”””””””””‰
Колонка 6, строки 1 и 2 = кол. 3 + кол. 4 - кол. 5.
Колонка 6, строка 3 = (кол. 3 + кол. 4) x 0,2.
- Опубликовано на нашем сайте: 18 апреля 2003 г.
- 2. Этапы проверки операций банка с ценными бумагами
- 2. 1. Аудит долговых обязательств
- 3. Аудит операции коммерческих банков с векселями
- 4.Аудит вложений банка в ценные бумаги
- 3.1.2. Ценные бумаги, приобретаемые с целью получения инвестиционного дохода, формируют инвестиционный портфель.
- 7.6. Учет государственных ценных бумаг (гко) и их переоценка
- 7.7. Особенности учета облигаций федерального займа (офз)
- 7.8. Учет инвестиционных вложений кредитных организаций
- 7.10 Срочные операции и их отражение в учете
- 100%Ј ј2. Поручительства. Ј ј ј
- 7.13. Автоматизация учета и движения ценных бумаг в банке
- 7.12. Учебные ситуации и задания
- Задание 19