3. Расчетная часть
Задача 1. Инвестор желает разместить депозит в банке в сумме 150 000 рублей. Банки А и Б предлагают депозит на 6 месяцев, но при этом банк А начисляет проценты один раз в 6 месяцев простым способом, а банк Б ежемесячно сложным способом. Определить какой банк предлагает наиболее выгодные условия и насколько, если ставка процента по депозиту составляет 9% годовых
Решение:
Для банка А используем простой способ начисления процентов, для этого используем следующую формулу:
где S - наращенная сумма депозита (первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма депозита;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
Для банка Б используем сложный способ начисления процентов, для этого используем следующую формулу:
где S - наращенная сумма депозита (первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма депозита;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
Для того чтобы узнать какой банк предлагает выгодные условия надо найти доход по процентам для каждого банка. Для этого используем формулу:
D = S - P,
где S - наращенная сумма депозита;
P - первоначальная сумма депозита.
Доход для банка А:
D = 156825 - 150000 = 6825 руб.
Доход ля банка Б:
D = 156781 - 150000 = 6781 руб.
Определяем какой банк предоставляет выгодные условия и на сколько, для этого найдем разницу от дохода банка А и банка Б: 6825 - 6781 = 44 руб.
Ответ: банк А предлагает наиболее выгодные условия на 44 рубля. Условия почти одинаковые, выбор за инвестором.
Задача 2. Банк А и Б предлагают инвестору разместить депозит в сумме 300 000 рублей под 12 % годовых сроком на 6 месяцев. При этом банк А предлагает начисление процентов сложным способом ежеквартально, а банк Б простым способом ежемесячно. Определить какой банк предлагает наиболее выгодные условия и на сколько?
Решение
Для банка А используем сложный способ начисления процентов, используем следующую формулу:
где S - наращенная сумма депозита (первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма депозита;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
Для банка Б используем простой способ начисления процентов, используем следующую формулу:
где S - наращенная сумма депозита (первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма депозита;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
Для того чтобы узнать какой банк предлагает выгодные условия надо найти доход по процентам для каждого банка. Для этого используем формулу:
D = S - P,
где S - наращенная сумма депозита;
P - первоначальная сумма депозита.
Доход для банка А:
D = 318018 - 300000 = 18018 руб.
Доход ля банка Б:
D = 317753 - 300000 = 17753 руб.
Определяем какой банк предоставляет выгодные условия и на сколько, для этого найдем разницу от дохода банка А и банка Б:
18018 - 17753 = 265 руб.
Ответ: банк А предлагает наиболее выгодные условия на 265 рубля.
Задача 3. Банк, с целью привлечения капитала выпустил краткосрочные векселя в сумме 350 000 рублей, сроком обращения 1 год, под 7% годовых. Рассчитать расходы банка по выплате процентов по векселям
Решение:
Рассчитаем вексельную сумму в будущем, для этого используем следующую формулу:
где Sв - вексельная сумма в будущем (первоначальная номинальная цена векселя + процентный доход);
Рв - первоначальная (номинальная) цена векселя;
d - ставка процентного дохода по векселю;
t - срок обращения векселя в днях;
365 - количество дней в году.
Найдем доход процентов по пакету векселей по следующей формуле:
D = S - P,
где S - вексельная сумма в будущем;
Р - первоначальная цена векселя.
D = 376344 - 350000 = 26344 руб.
Ответ: расход банка по выплате процентов по векселям составил 26344 рублей.
Задача 4. Инвестор приобрел банковские дисконтные облигации в количестве 1 100 штук номиналом 5 000 рублей каждая по цене 4 900 рублей за штуку. Рассчитать совокупный доход инвестора и доходность его капитала
Решение:
Для начала найдем совокупный доход инвестора, для этого применим следующую формулу:
где N - номинал облигаций;
Р - цена покупки;
V - количество облигаций.
Определим доходность капитала инвестора по формуле:
где D - совокупный доход;
Р - цена покупки;
V - количество облигаций.
Ответ: совокупный доход инвестора по пакету дисконтных облигаций составит 110 000 рублей, доходность капитала инвестора составит 20%, или с каждого вложенного рубля инвестор имеет 20 копеек дохода.
Задача 5. Коммерческий банк оформил межбанковский кредит сроком на 9 месяцев в сумм 14 млн. рублей под 10,5% годовых. Рассчитать расходы коммерческого банка по МБК при условии, что кредит погашается ежемесячно равными долями, а проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту
Решение:
Таблица 1
Период кредита |
Остаток задолженности по кредиту |
Сумма ежемесячного взноса по кредиту |
Сумма ежемесячного взноса по процентам |
Общая сумма ежемесячного платежа |
|
1 |
14000000 |
1555556 |
121800 |
1677356 |
|
2 |
12444444 |
1555556 |
108267 |
1663822 |
|
3 |
10888889 |
1555556 |
94733 |
1650289 |
|
4 |
9333333 |
1555556 |
81200 |
1636756 |
|
5 |
7777778 |
1555556 |
67667 |
1623222 |
|
6 |
6222222 |
1555556 |
54133 |
1609689 |
|
7 |
4666667 |
1555556 |
40600 |
1596156 |
|
8 |
3111111 |
1555556 |
27067 |
1582622 |
|
9 |
1555556 |
1555556 |
13533 |
1569089 |
|
Итого |
609000 |
Для решения данной задачи применим следующую формулу процентного платежа:
где S - сумма по кредиту;
i - годовая ставка по кредиту;
t - количество дней в периоде исчисления процентов;
365 - количество дней в году.
Расходы коммерческого банка по МБК будут находится суммой всех ежемесячных взносов по процентам:
121800 + 108267 + 94733 + 81200 + 67667 + 54133 + 40600 + 27067 + 13533 = 609000 руб.
Ответ: Расходы банка по МБК составят 609 тысяч рублей.
Задача 6. Структура ресурсов коммерческого бака по состоянию на 1 января выглядит следующим образом:
1) срочные депозиты под 5% годовых, в сумме 120 млн. р.;
2) депозиты «до востребования» под 0,5% годовых, в сумме 10 млн. р.;
3) выпущенные векселя под 4% годовых, в сумме 6 млн. р.;
4) выпущенные облигации под 7% годовых, в сумме 15 млн. р.;
5) межбанковский кредит под 11% годовых, в сумме 30 млн. р.;
6) остатки средств на счетах юридических лиц под 2% годовых, в сумме 12 млн. р.
Рассчитать затраты банка по привлеченным ресурсам в 4 - ом квартале.
Решение:
Для решения данной задачи будем использовать простой способ начисления процентов и будем находить доход по процентам. Используем следующие формулы:
где S - наращенная сумма ( первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
D = S - P,
где S - наращенная сумма;
P - первоначальная сумма.
D = 121 479 600 - 120 000 000 = 1 479 600 руб.
D = 10 012 300 - 10 000 000 = 12 300 руб.
D = 6 059 160 - 6 000 000 = 59 160 руб.
D = 15 258 900 - 15 000 000 = 258 900 руб.
D = 30 813 600 - 30 000 000 = 813 600 руб.
D = 12 059 160 - 12 000 000 = 59 160 руб.
Затраты банка по привлеченным ресурсам определяются суммой всех доходов в 4 - ом квартале:
1 470 600 + 12 300 + 59 160 + 258 900 + 813 600 + 59 160 = 2 682 720 руб.
Ответ: затраты банка по привлеченным ресурсам в 4 -ом квартале составят 2 682 720 рублей.
Задача 7. Коммерческий банк оформил зарплатный проект с фабрикой - кухней. Комиссия за снятие наличных средств с карт - счета владельца пластиковой карты составляет 0,2% от суммы снятия. Рассчитать комиссионный доход банка, если сумма зарплаты фабрики - кухни в месяц 3,8 млн. рублей
Решение:
Для решения данной задачи используем следующую формулу:
где S - наращенная сумма ( первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
Комиссионный доход банка найдем из разницы первоначальной суммы и наращенной суммы:
D = 3 800 608 - 3 000 000 = 608 руб.
Ответ: комиссионный доход банка составляет 608 рублей.
Задача 8. В соответствии с договором банковского счета банк начисляет проценты на остатки средств на счетах юридических лиц из расчета 4% годовых. Остаток средств на счетах клиента на начало дня 1 декабря составил 300 тыс. р.; 15 декабря списано со счета 30 тыс. р.; 16 декабря зачислено на счет 45 тыс. р.; 20 декабря списано со счета 28 тыс. р.
Рассчитать сумму начисленных процентов за остатки средств на счете клиента в декабре
Решение:
Запишем в течение какого времени зачислялись и списывались средства на счетах юридических лиц:
Далее рассчитаем сумму начисленных процентов за каждое количество времени и их доход по следующим формулам:
где S - наращенная сумма ( первоначальная сумма + проценты);
P - первоначальная сумма;
i - ставка банковского процента в периоде начисления;
n - число периодов начисления.
D = S - P,
где S - наращенная сумма;
P - первоначальная сумма.
D = 300 459 - 300 000 = 459 руб.
D = 270 029 - 270 000 = 29 руб.
D = 315 138 - 315 000 = 138 руб.
D = 287 347 - 287 000 = 347 руб.
Сумма начисленных процентов:
S = 459 + 29 + 138 + 347 = 973 руб.
Ответ: сумма начисленных процентов за остатки средств на счете клиента в декабре составит 973 рубля.
Задача 9. Уставный капитал банка составляет 100 млн. рублей, что недостаточно с позиции требований Центрального банка. (5 млн. евро). Рассчитать необходимое количество акций подлежащих выпуску с целью увеличения капитала банка, если выпуск привилегированных акций ограничен 25 - тью % от общего выпуска акций, а номинал всех акций 1 000 рублей каждая
Решение:
Для начало найдем уставный капитал с позиции требований Центрального банка. (курс евро 45 рублей).
1) 5 000 000 * 45 = 225 000 000 руб.
После этого найдем недостающую сумму уставного капитала банка.
2) Недостаток = 225 000 000 - 100 000 000 = 125 000 000 руб.
Чтобы узнать сколько можно выпустить акций, нужно найти соотношение недостающей суммы капитала к номиналу акций.
Полученную сумму умножаем на 25% и получаем необходимое количество акций.
4) 125 000 * 0,25 = 31 250 шт.
Ответ: необходимое количество акций подлежащих выпуску с целью увеличения капитала банка составит 31 250 штук.
Задача 10. Коммерческий банк предоставил заемщику валютный кредит в сумме 50 тыс.долларов США сроком на 3 месяца под 7% годовых. Одновременно банк заключил фьючерсный контракт на поставку валюты в будущем по курсу, действующему на момент заключения контракта - 30 рублей 1 доллар США. Рассчитать убытки банка от повышения обменного курса на момент ликвидации фьючерсного контракта (31 рубль - 1 доллар США)
Решение:
Таблица 2
Период кредита |
Остаток задолженности по кредиту |
Сумма ежемесячного взноса по кредиту |
Сумма ежемесячного взноса по % |
|
1 |
50000 |
16666 |
285 |
|
2 |
33334 |
16666 |
190 |
|
3 |
16668 |
16668 |
95 |
|
Итого |
570 |
Для решения данной задачи применим формулу:
где S - сумма по кредиту;
i - годовая ставка по кредиту;
t - количество дней в периоде исчисления процентов;
365 - количество дней в году.
Для того чтобы рассчитать сумму фьючерсного контракта, нужно к сумме кредита прибавить процент по кредиту за третий месяц.
Разница между суммой контракта по курсу 31 рубль = 1 доллар США и суммой 30 рублей = 1 доллар США будет являться убытками банка от повышения обменного курса.
У = 50095*31-* - 50095*30 = 1552945 - 1502850 = 50095 дол.
Ответ: убытки банка от повышения обменного курса на момент ликвидации фьючерсного контракта составят 50095 долларов.
валютный экспортер платежный депозит
- 1. Порядок зачисления валютной экспортной выручки на счет экспортера
- 2. Расчеты платежными поручениями и платежными требованиями
- 2.1 Платежные поручения
- 2.2 Платежное требование
- 2.3 Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями
- 3. Расчетная часть
- Список использованных источников
- 12. Расчеты платежными требованиями, платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями.
- Платежное требование-поручение
- 3. Платежные требования. Платежные поручения
- Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями, платежными требованиями-поручениями.
- 22. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями
- 3. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями (банковский перевод), платежными требованиями
- 3. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями (банковский перевод), платежными требованиями
- 5. Учет расчетов платежными требованиями и платежными поручениями.
- Учет расчетов платежными требованиями и платежными поручениями.