ВВЕДЕНИЕ

Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является кредитование своих клиентов. Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить кредитоспособность заемщика.

Оценивая кредитоспособность своих клиентов, банк ищет ответы на два главных вопроса. Во-первых, как оценить перспективу финансовой состоятельности заемщика, т.е. как убедиться в том, что у него будет возможность выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора. Во-вторых, как оценить степень готовности потенциального клиента выполнить указанные обязательства, т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему доверять. Оценить кредитоспособность заемщика адекватно - значит обоснованно и аргументировано ответить на оба указанных вопроса. Верное решение в отношении кредитования возможно только в том случае, когда сотрудники банка имеют возможность получить необходимую для анализа информацию и умеют грамотно обрабатывать и интерпретировать ее.

На сегодняшний день кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Исходным моментом в оценке возможностей потенциального клиента, желающего получить кредит, является определение банком возможности заемщика вернуть основную сумму кредита в обусловленное время и уплатить проценты за пользование им.

Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности. Изучение кредитоспособности осуществляется для качественной оценки заемщика до решения вопроса о выдаче кредита и его условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с кредитным договором.

Внедрение в банковскую практику оценки кредитоспособности вызвано, прежде всего, переходом к кредитованию полной потребности заемщика в дополнительных денежных средствах, необходимостью экономического обоснования условий кредитования, отражаемых в кредитном договоре, развитием и расширением кредитования. Все это требует комплексного подхода к каждому отдельно взятому субъекту кредитования.

Перед кредитными учреждениями постоянно стоит задача выбора показателей для определения способности заемщика выполнить свои обязательства по своевременному и полному возврату кредита.

Сегодня эта проблема приобрела особую остроту, т.к. нестабильная экономическая ситуация в стране серьезным образом отразилась на деятельности коммерческих банков. Кредитная деятельность банков также осложняется отсутствием у многих из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата.

Прибыльность и ликвидность банка во многом зависят от финансового состояния его клиентов. Снижение риска при совершении кредитных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности заемщиков, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита. Поэтому интерес к данной теме никогда не снизиться, а методики будут расширяться и дополняться. Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. Значение успешного решения этой задачи возрастает в связи с тем, что существуют ограничения в стремлении каждого современного банка к расширению клиентуры как предпосылки увеличения кредитных вложений и роста прибыли банка. Это побуждает банки к оптимизации состава своих клиентов, а для этого необходимо иметь четкие критерии и разработанную методику для определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика.

Целью выпускной квалификационной работы является изучение методов оценки и анализ кредитоспособности клиентов банка, выработка рекомендаций по совершенствованию оценки.

Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

1) определить сущность понятия кредитоспособности заемщика;

2) ознакомиться с критерием факторов оценки кредитоспособности;

3) определить информационные базы для качественного анализа кредитоспособности;

4) рассмотреть современные методики и способы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц со стороны отечественной практики;

5) провести анализ кредитоспособности юридических и физических лиц (на примере ОАО банк «Снежинский»);

6) разработать рекомендации по совершенствованию методов оценки качества заемщиков на примере ОАО Банк «Снежинский».

Объект исследования - ОАО Банк «Снежинский»;

Предмет исследования - методы оценки качества заемщиков

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения. Списка литературы и приложений.

Во введении указана актуальность выбранной темы совершенствование методов оценки качества заемщиков на примере ОАО Банк «Снежинский».

В первой главе были изучены законодательные и нормативные акты регулирования банковской деятельности в РФ, рассмотрены теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика. Изучена экономическая сущность кредитоспособности, проведено ознакомление с методикой и способами оценки кредитоспособности юридических и физических лиц.

Во второй главе рассмотрена финансово-экономическая характеристика деятельности ОАО банка «Снежинский». Исследованы основные финансово-экономические показатели деятельности головного офиса ОАО банка «Снежинский». Проведена оценка кредитоспособности юридических и физических лиц. Рассмотрены виды кредитов выдаваемых ОАО Банком «Снежинский»

В третьей главе выпускной квалификационной работы определены основные направления повышения эффективности кредитной политики коммерческого банка и рассмотрены возможности совершенствования методик оценки кредитоспособности юридических и физических лиц.