2.2.2 Межбанковский кредит

Рынок межбанковских кредитов (МБК) является одним из сегментов рынка ссудных капиталов, на котором банки выступают в качестве контрагентов. Межбанковское кредитование носит в основном краткосрочный характер, является оперативным по способу предоставления средств, происходит в рамках корреспондентских отношений банков и как правило является более дорогостоящим по сравнению с другими источниками.

Операции внутри рынка МБК дают банкам дополнительный источник дохода как за счет разницы между ценами покупки и продажи кредитов, так и за счет дифференциации ставок по кредитам разной категории срочности.

Наиболее активные операции участники рынка МБК проводят на рынке “коротких денег” (операции с кредитными средствами даже на срок 2-3 месяца уже считается долгосрочными). При этом более надежные банки привлекают средства под меньший процент, чем банки менее надежные, что связано с большим риском их кредитования. Поэтому при анализе рынка МБК необходимо сравнивать собственные процентные ставки и ставки других банков и определять цену денег в соответствии с возможными рисками.

При анализе рынка МБК могут быть использованы показатели деятельности коммерческих банков:

- сумма активов баланса;

- собственные средства банка;

- прибыль до налогообложения;

- остаток ссудной задолженности;

- оплаченный уставный фонд;

- доля полученных МБК в пассивах баланса;

- доля срочных депозитов в пассивах баланса;

- соотношение капитала и активов;

- доля валютных ссуд в кредитном портфеле.

Будучи кредитором на рынке МБК банк совершает обычную последовательность действий, связанную с оценкой заемщика и обеспечения кредита.

Кредитование связано с принятием решения по трем взаимосвязанным направлениям:

- оценка заемщика;

- оценка объекта кредитования;

- оценка обеспечения кредита.

При этом оценка банка-заемщика складывается из оценок:

а) положения банка заемщика на финансовом рынке, его репутация по результатам рейтингов надежности и другой информации, предоставленной государственными органами и профессиональными объединениями;

б) финансового состояния банка заемщика по результатам анализа его финансового положения по представленным документам. В частности, для получения МБК банку заемщику приходится показывать свой баланс. При этом наиболее существенным для банка кредитора являются остаток ссудной задолженности (включая выданные МБК) и доля полученных МБК в пассивах баланса.

При принятии решения о выдаче межбанковского кредита банк кредитор может проводить диагностику финансового состояния банка заемщика на основе сравнительного аналитического баланса банка по следующим направлениям:

- общая оценка финансового состояния и его изменения за отчетный период;

- оценка рыночной устойчивости;

- оценка деловой активности;

- оценка эффективности управления;

- оценка ликвидности банка;

в) кредитной истории банка заемщика по результатам погашения ранее полученных кредитов и выплате процентов по ним, если банк ранее кредитовался банком-кредитором, либо по результатам анализа доступной информации о банке - заемщике.

В силу высоких требований к оперативности платежей при межбанковском кредитовании банку - заемщику целесообразно взаимодействовать с крупными банками, имеющими разветвленную корреспондентскую сеть, использующими сети RELCOM, SPRINT и др., а для расчетов с нерезидентами - систему SWIFT.