1.2 Функции, формы и виды кредита
По вопросу выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Мы рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы кредита. В основе выделения форм кредита в большинстве случаев лежат следующие признаки:
* цель кредитования;
* субъекты, участвующие в кредитной сделке.
В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита: Борисова И., Замараев Б., Киюцевская А., Назарова А., Суханов Е. Российская экономика в 2009 г.: стремительное падение и медленное восстановление // Вопросы экономики, 2010, №4, с. 24-42.
* Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Цель кредитования может быть самой различной. Является самой распространенной формой кредита.
* Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним; централизованным и децентрализованным и пр.
* Коммерческий кредит - кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами - продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.
* Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительский кредит предоставляется: торговыми компаниями банками, специальными кредитно-финансовыми институтами. Целью потребительского кредита может быть жилищное строительство или приобретение жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается для приобретения товаров длительного пользования. Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.
* Ипотечный кредит - предоставление ссуд под залог недвижимого имущества. Заемщиком выступают главным образом физические лица. Кредит выдается под залог жилых домов, квартир, производственных зданий, сооружений, складских помещений, земельных участков.
* Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом государстве, а также иностранное государство.
Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или денежной) он имеет денежную природу.
Все формы кредита основываются на единых принципах:
* Возвратность. Данный принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком.
* Срочность. Принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций.
* Платность. Использование ссуженной собственности является платным. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором.
* Обеспеченность. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство или гарантии.
Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам: «конкретное проявление основных форм кредита».
Классификация кредитов, выдаваемых коммерческими банками представлена в таблице 1.1.
Таблица 1.1 Классификация кредитов банка
Критерии классификации |
Виды кредитов |
|
По группам заёмщиков |
Правительство Банки Министерства Промышленные, финансовые организации Население |
|
По целевому назначению |
Бюджетные Промышленные Сельскохозяйственные Торговые Инвестиционные Потребительские |
|
По размерам |
Крупные Средние Малые |
|
По срокам погашения |
До востребования Срочные : краткосрочные ( до 1 года) среднесрочные (от 1 до 3) долгосрочные (свыше 3) |
|
По обеспечению |
Необеспеченные Обеспеченные |
|
По способам предоставления |
Компенсационные Платные |
|
По порядку погашения |
Кредиты, погашаемые единовременно Кредиты с рассрочкой платежа |
|
По видам процентных ставок |
Фиксированная процентная ставка Плавающая процентная ставка |
|
По способам расчёта процентных ставок |
Метод годовой процентной ставки Метод простых процентов Метод дисконтной ставки |
|
По валюте предоставления |
В национальной валюте В иностранной валюте |
|
По числу кредиторов |
Кредиты, предоставляемые одним банком Синдицированные кредиты Параллельные кредиты |
|
В целях формирования и управления кредитным портфелем банка |
Ссуды юридическим лицам Ссуды физическим лицам |
|
По направлениям кредитования |
Физические лица: кредит на потребительские нужды на преобразование(строительство) объектов недвижимости на приобретение личного автотранспорта Юридические лица: на пополнение недостатка собственных оборотных средств на коммерческие цели инвестиционные |
|
По качественной характеристике |
Качественные Стандартные Удовлетворительные Проблемные Критические Убыточные |
|
По сфере использования |
Ссуды для финансирования основного капитала Ссуды для финансирования оборотного капитала |
|
По форме предоставления |
В безналичном порядке В налично-денежной форме |
|
По технике предоставления |
Одной суммой Кредиты с овердрафтом Открытие кредитной линии Комбинированные варианты |
- Введение
- 1. Теоретические аспекты кредитования в рыночной экономике
- 1.1 Понятие и сущность кредитных отношений
- 1.2 Функции, формы и виды кредита
- 2. Анализ кредитных систем в современной экономике
- 2.1 Коммерческие банки и их место в кредитной системе
- 2.2 Кредитная система государства на современном этапе
- 3. Основные направления совершенствования кредитных отношений в Российской экономики
- 3.1 Роль кредита в развитии экономики
- 3.2 Современные формы кредитования в РФ
- Заключение
- Тема: «Кредит и кредитная система».
- 52. Кредит и кредитная система.
- Кредит и кредитно-банковская система
- 26 Кредит и кредитная система
- 2.Кредитная система государства. Кредит, его виды и значения.
- Кредитная система государства
- 14. Кредит и кредитная система.
- Кредит и кредитная система
- 16.2. Кредит и кредитная система