Прогноз изменения банковского баланса на 1 день

тыс. руб.

┌──────────────────────────────┬─────────┬────────┬────────┬────────────┐

│ Статьи баланса │ Вх. │ Дебет │ Кредит │Исх. остаток│

│ │ остаток │ │ │ │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│ Активы │ │Увелич. │Уменьш. │ │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Счета денежных средств │ 141 │ 35 │ │ 176 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Межбанковские кредиты выданные│ 223 │ 400 │ 205 │ 418 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Кредиты │ 21596 │ 3480 │ 2131 │ 22945 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Прочие активы │ 4861 │ │ 100 │ 4761 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Итого активов: │ 26821 │ 3915 │ 2436 │ 28300 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│ Пассивы │ │Уменьш. │Увелич. │ │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Заемные средства │ 12800 │ 969 │ 2430 │ 14261 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Межбанковские кредиты│ 400 │ 0 │ │ 400 │

│полученные │ │ │ │ │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Прочие обязательства │ 11758 │ 114 │ 120 │ 11764 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Собственные средства и резервы│ 1863 │ 34 │ 46 │ 1875 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Итого пассивов: │ 26821 │ 1117 │ 2596 │ 28300 │

├──────────────────────────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤

│Итого оборот: │ │ 5032 │ 5032 │ │

├──────────────────────────────┴─────────┴────────┴────────┴────────────┤

│ │

├──────────────────────────────┬─────────┬─────────────────┬────────────┤

│Дисбаланс (дебет минус кредит)│ - │ 0 │ - │

└──────────────────────────────┴─────────┴─────────────────┴────────────┘

В ходе корректировки первоначального прогноза необходимо выяснить, на какой срок лучше разместить выявленные свободные денежные средства (если дисбаланс отрицательный) или же на какой срок лучше привлечь необходимые дополнительные средства (если дисбаланс положительный). Для того, чтобы решить этот вопрос, следует составить такие же прогнозы на более длительные периоды. Например, на 7 дней, 30 дней, и т.п. Сроки для конкретного банка зависят от того, насколько динамичным, изменчивым является его баланс.

После того, как таблицы составлены, фактически происходит их совместная корректировка. Поясним сказанное на примере. Предположим, что наряду с табл. 3.2, прогнозирующей изменение банковского баланса на следующий день, одновременно составлена следующая табл. 3.4, содержащая прогноз его изменения на 7 дней. Графы 2 обеих таблиц совпадают.

Таблица 3.4