54. Депозитные операции коммерческого банка.

Депозит (от латинского depositum - вещь, отданная на хранение) - это экономическое отношение по поводу передачи средств клиента во временное пользование банку.

Депозитные операции коммерческого банка представляют собой операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенный срок или до востребования. Проведение депозитных операций предусматривает разработку банком собственной депозитной политики.

Депозитная политика — это совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию бан­ковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Депозитные операции относятся к пассивным банковским операциям. Депозитные операции проводятся банками в целях формирования ресурсов для их дальнейшего размещения в объекты, приносящие доход (кредитование, ценные бумаги, межбанковские депозиты и кредиты и т. п.). Как правило, на долю привлекаемых таким образом средств, приходится основная часть пассивов коммерческого банка. При этом денежные средства могут привлекаться во вклады на определённый срок, до востребования, либо формировать депозитный портфель банка в форме неснижаемых остатков на расчётных или текущих счетах клиентов, которые возникают в силу действующего порядка осуществления банковских операций. Так, одним из инструментов формирования депозитной массы является задержка расходных операций по счетам клиентов.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

– получение банком текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;

– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

– согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;

– развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

Депозитные операции классифицируются:

1) Исходя из категории вкладчиков:

– депозиты юридических лиц (предприятий, организаций);

– депозиты физических лиц.

– депозиты других банков.

2) По форме изъятия средств:

– срочные депозиты;

– депозиты до востребования;

– сберегательные вклады населения

– условные депозиты, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий.

Депозиты — это главная разновидность привлекаемых коммерческим банком ресурсов. Депозиты раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в при­обретении ресурсов на рынке.

Депозиты до востребования — это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления коммерческого банка со стороны клиента. К таким депозитам относятся:

1) средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах;

2) средства на корреспондентском счете банка, открываемом в РКЦ;

3) средства на счете ЛОРО при корреспондентских отношениях с другими коммерческими банками;

4) вклады до востребования.

Срочные вклады — это депозиты, которые привлекаются на определенный срок. Размер процентов, выплачиваемых клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора.