Изучение деятельности коммерческого банка НФ ОАО "Банк Открытие"

отчет по практике

7. Основные финансовые показатели

Активы Группы на 01.01.2011 г. составили 84 186 млн. руб., что на 1.6% больше, чем на начало отчетного года.

Основной прирост активов произошел по следующим статьям:

· денежные средства и их эквиваленты увеличились на 31.8% и составили 18 726 млн. руб.;

· вложения в ценные бумаги увеличились на 14.2% и составили 25 571 млн. руб.;

· величина дебиторской задолженности выросла более чем в 2 раза и составила 7 649 млн.руб. (основная часть дебиторской задолженности - по операциям с ценными бумагами);

· прочие активы увеличились на 11.9% и составили 5 473 млн.руб.

Снижение активов на 29,9% произошло по статье "Кредиты и займы выданные" до 26 766 млн. руб., что является следствием завершения процедур передачи "проблемных" активов с баланса КБ "ОТКРЫТИЕ" в рамках плана его финансового оздоровления и сокращения розничного кредитного портфеля в связи с пересмотром кредитной политики в сторону более жесткого подхода к отбору новых заемщиков, а также временным приостановлением в 1 полугодии 2009 года основных программ кредитования физических лиц.

Структура активов Группы на 01.01.2011 г. выглядит следующим образом:

· кредиты и займы выданные - 31.8%;

· вложения в ценные бумаги - 30.4%;

· денежные средства и их эквиваленты - 22.2%;

· дебиторская задолженность - 9.1%;

· прочие активы - 6.5%.

Обязательства Группы уменьшились на 1% и составили 74 784 млн. руб.

· Группа существенно активизировала привлечение на межбанковском рынке, о чем свидетельствует увеличение средств кредитных организаций более чем в 2 раза, до величины 19 811 млн. руб. в составе обязательств.

· Привлеченные средства клиентов увеличились на 27.7% и составили 25 989 млн. руб., из них 20 594 млн. руб. в виде срочных депозитов и 5 122 млн. руб. в виде средств на текущих счетах, остальные средства были привлечены по договорам "репо".

· Портфель привлеченных займов сократился на 28.8% и составил 14 630 млн. руб.

Прочие обязательства Группы сократились на 18% и составили 1 654 млн. руб.

Структура обязательств Группы на 01.01.2011г. выглядит следующим образом:

· средства клиентов - 34.8%;

· средства кредитных организаций - 26.5%;

· привлеченные займы - 19.6%;

· кредиторская задолженность - 11.3%;

· выпущенные долговые ценные бумаги - 5.7%;

· прочие обязательства - 2.2%.

Основной составляющей финансового результата Группы в 2009 году являются доходы от операций с финансовыми инструментами, которые составили 6 871 млн. руб.

Чистый процентный доход увеличился на 1 453 млн. руб., что связано в основном с включением в отчетность Группы результатов НФ ОАО «Банк Открытие» за 2010 год (1 003 млн. руб.).

Отчисления в резерв под обесценение активов, приносящих процентный доход, сократились на 2 100 млн. руб., что является следствием завершения процедур передачи "проблемных" активов с баланса КБ "ОТКРЫТИЕ" в рамках Плана его финансового оздоровления, и сокращения розничного кредитного портфеля в связи с пересмотром кредитной политики в сторону более жесткого подхода к отбору новых заемщиков.

Расходы на содержание персонала и административные расходы увеличились на 2 537 млн. руб. и составили 5 140 млн. руб., что также является следствием включения в отчетность Группы результатов КБ "ОТКРЫТИЕ" за 2010 год (2 141 млн. руб.).

Чистая прибыль Группы увеличилась на 17% и составила 730 млн. руб.

В оценке деятельности банка немаловажное значение имеет ликвидность. Ликвидность банка - его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.

Поддержание ликвидности является одной из центральных задач управления Банком. За управление ликвидностью на уровне руководящих органов ЗАО "КБ ОТКРЫТИЕ" отвечает Комитет по управлению активами и пассивами (КУ АП). Структурным подразделением, проводящим политику Банка в части управления ликвидностью, является Казначейство. В целях управления ликвидностью в Банке ежедневно осуществляется оценка состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности в т.ч. по отношению к обязательным нормативам Центрального банка Российской Федерации и внутрибанковской системе коэффициентов. На постоянной основе проводится анализ сроков погашения требований и обязательств путем составления баланса ресурсов с учетом планируемых операций Банка. В процессе составления отчетов учитываются варианты развития событий - вероятный, благоприятный, неблагоприятный.

Отчетность Казначейства Банка о текущем и прогнозном состоянии ликвидности еженедельно выносится на КУ АП и является основой для принятия решений в сфере управления долгосрочной ликвидностью.

Оперативное управление ликвидностью осуществляет Казначейство путем регулирования остатка денежных средств на корреспондентских счетах, про ведения операций по привлечению и размещению денежных средств на финансовых рынках, операций на рынках ценных бумаг. Таким образом, существующая в Банке система управления ликвидностью позволяет адекватно оценивать входящие и исходящие денежные потоки с учетом сроков погашения активов и пассивов и своевременно обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.

ЗАО "КБ ОТКРЫТИЕ" соблюдает все установленные Банком России нормативы ликвидности на протяжении 5 последних завершенных финансовых лет и в течение последнего отчетного периода. Осуществляется ежедневный внутренний мониторинг состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности, проводится анализ счетов крупных вкладчиков и заемщиков с тем, чтобы предвидеть возможные изменения в ликвидности и платежеспособности Банка. На регулярной основе проводится анализ разрывов ликвидности по срокам. Показатель достаточности капитала поддерживается Банком на уровне, превышающим требования к достаточности капитала. Последние годы Банк работал достаточно эффективно, стабильно показывал хорошие финансовые результаты, что является следствием успешного развития бизнеса.

Делись добром ;)