Анализ деятельности Новомосковского отделения Сбербанка Российской Федерации № 2697

дипломная работа

2.5 Анализ кассовых операций Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697

Кассовые операции Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 и его структурных подразделениях совершаются в соответствии с требованиями Положения № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» со следующими особенностями:

В таблице 2 приведены данные доходов и расходов от расчетного и кассового обслуживания Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697.

Анализ данных табл. 2 показывает, что за 2009 год рост комиссионных доходов, по сравнению с прошлым годом, составил 115 процентов и достиг 31 780 тыс. рублей. Увеличение комиссионных доходов связано с расширением спектра предоставляемых услуг и увеличением клиентской базы. Расходы по сравнению с 2008 годом, в 2009 году возросли на 538 тыс. рублей (115 процентов).

Таблица 2 [50]

Доходы и расходы от расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

N п/п

Наименование статей

2008 г.

2009г.

1 полугодие

2 полугодие

Итого за год

1 полугодие

2 полугодие

Итого за год

1.

Доходы от расчетно-кассового обслуживания, тыс. руб.

2.

Расходы от расчетно-кассового обслуживания, тыс. руб.

Рассчитаем лимит максимального остатка денежной наличности и представим в табл. 3. Лимит максимального остатка денежной наличности в отделе кассовых операций не может превышать 30 процентов от суммы расчетных лимитов всех структурных внутренних подразделений, включая банкоматы.

Из таблицы 3 следует, что рассчитанный лимит максимального остатка денежной наличности равен 7371 тыс. рублей. Арифметическая сумма лимитов внутренних структурных подразделений составляет 8012 тыс. рублей. Это на 10,8 процента больше чем Lim (ВОСБ), и не противоречит рекомендациям по расчету данного показателя (не превышает 30 процентов).

Таблица 3

Расчет лимита максимального остатка денежной наличности в кассе Новомосковского отделения Сбербанка РФ № 2697 [50]

N п/п

Операционная касса

Среднедневной приход тыс. руб. (Vп)

Среднедневной расход, тыс. руб. (Vp)

Среднедневной расход в предыдущем периоде (Vp пред)

Количество инкассаций (Q оптим)

Количество дней в отчетном периоде (N)

Лимит по каждой кассе (Lim)

Коэффициент динамики (К дин)

Арифметичская сумма лимитов (Lim*Kдин)

1.

Операционная касса № 1

2.

Операционная касса № 2

3.

Операционная касса № 3

4.

Операционная касса № 4

5.

Операционная касса № 5

ИТОГО:

Делись добром ;)