Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк"
Заключение
Кредитная политика коммерческого банка - это комплекс мероприятий банка, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.
Анализ кредитного портфеля ОАО "Социнвестбанк" позволяет сделать однозначный вывод, что проводимая банком кредитная политика довольно эффективна и позволяет банку получать максимальную прибыль от операций кредитования. Поэтому можно точно определить, что кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху, хорошо понимается на всех уровнях банка, позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития банковского дела.
Основные направления кредитной политики ОАО "Социнвестбанк" изложены в меморандуме и предусматривают порядок рассмотрения вопроса о выдаче кредита, в части требуемого пакета документов, анализ показателей платежеспособности заемщиков, делегирование прав по выдаче кредита, формы выдачи кредитов, основные условия кредитного договора и проблемы, возникающие при их выполнении и способы их решения.
При анализе и оценке качества кредитного портфеля в ОАО "Социнвестбанк" уделяется внимание управлению кредитным портфелем, который включает в себя 8 этапов, а также выбору критериев оценки качества каждой ссуды, отнесения ссудной задолженности к одной из 4 групп кредитов с дифференцированным уровнем отчислений в резерв; определение структуры кредитного портфеля и совокупного риска по нему; исчисление суммы резерва, адекватного совокупному риску кредитного портфеля, порядку использования резерва на возможные потери по ссудам, анализу влияния качества кредитного портфеля на финансовые результаты банка, платежеспособность и соблюдение установленных нормативов ликвидности.
Анализируя финансовые показатели ОАО "Социнвестбанк" за 2011 год, можно предложить использовать в кредитной политике банка следующие рекомендации:
1. Продолжение кредитования реального сектора экономики.
2. Ввиду краткосрочной ресурсной базы продолжить кредитную поддержку предприятий малого и среднего бизнеса.
3. В целях поддержания ликвидности банка:
- производить открытие кредитных линий на срок до 6-12 месяцев с установлением оборачиваемости кредитов (1-2 месяца), исходя из оборотов по расчетному счету и оборачиваемости оборотных средств
- расширять практику выдачи кредитов по "овердрафту" платежеспособным клиентам, имеющим постоянные поступления на расчетный счет (ограничивая лимит 30% оборотов по расчетному счету);
- при дефиците ресурсов проводить работу по выдаче кредитов на покупку срочных векселей для дальнейших расчетов с поставщиками,
- не допускать необоснованных пролонгаций и просрочек платежей.
4. В целях сохранения доходности кредитования в условиях сокращения объема кредитных вложений и дефицита ресурсов следует:
- производить кредитование только тех клиентов, которые осуществляют поток денежных средств через банк.
- не допускать возникновения и обеспечить погашение имеющейся просроченной задолженности по ссудам,
- выдачу кредита осуществлять по ставке средневзвешенной ставке по привлеченным ресурсам с маржей от 5 до 10 пунктов.
Эффективная кредитная политика, а также соблюдение предложенных рекомендаций позволят ОАО "Социнвестбанк" и в дальнейшем получать стабильную прибыль от кредитных операций.
Совершенствование кредитной политики, ее основных положений: анализа кредитоспособности заемщика, составление нормативно обоснованного кредитного договора, соблюдение принципа диверсификации кредитного портфеля, а также эффективное управление качеством кредитного портфеля и его структурой, оптимизация кредитного риска с использованием методов его снижения, создание резерва на возможные потери по ссудам и порядок его использования, определение лимитов кредитных ресурсов, своевременный расчет нормативов будут способствовать устойчивому финансовому состоянию банка, что позволит ему занять лидирующее положение в межрегиональной конкуренции и постоянно максимизировать прибыль при оптимальном сочетании уровня доходов и рисков.
Приложение А
БАЛАНС ОАО "Социнвестбанк" на 1.01.2011г.
№ |
АКТИВЫ |
Сумма |
|
1 |
Денежные средства и счета в Центральном банке РФ |
385665 |
|
2 |
Обязательные резервы в Центральном банке РФ |
211365 |
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
293560 |
|
4 |
Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи |
354 |
|
4.1 |
Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость) |
354 |
|
4.2 |
Резерв на возможное обесценение ценных бумаг |
0 |
|
5 |
Ссудная и приравненная к ней задолженность |
1755849 |
|
6 |
Проценты, начисленные, включая просроченные |
1603 |
|
7 |
Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые для погашения |
3657 |
|
8 |
Резервы на возможные потери |
44215 |
|
9 |
Чистая ссудная задолженность |
1711634 |
|
10 |
Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные быстроизнашивающиеся предметы |
595345 |
|
11 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
18894 |
|
11.1 |
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
18928 |
|
11.2 |
Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери |
34 |
|
12 |
Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы - |
2067 |
|
13 |
Прочие активы за вычетом резервов |
23756 |
|
13.1 |
Прочие активы |
27242 |
|
13.2 |
Резервы на возможные потери |
3486 |
|
14 |
ВСЕГО АКТИВОВ |
3247536 |
|
ПАССИВЫ |
|||
15 |
Кредиты, полученные банком от Центрального Банка РФ |
0 |
|
16 |
Средства кредитных организаций |
35300 |
|
17 |
Средства клиентов |
2160147 |
|
17.1 |
в том числе вклады физических лиц |
906746 |
|
18 |
Доходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы |
224 |
|
19 |
Выпущенные долговые обязательства |
391012 |
|
20 |
Прочие обязательства |
2962 |
|
21 |
Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами |
534 |
|
22 |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
2590179 |
|
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА |
|||
23 |
Уставный капитал (средства акционеров, участников), в том числе |
438246 |
|
23.1 |
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли |
438246 |
|
23.2 |
Зарегистрированные привилегированные акции |
0 |
|
23.3 |
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков |
0 |
|
24 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
|
25 |
Эмиссионный доход |
0 |
|
26 |
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации |
151258 |
|
27 |
Переоценка основных средств |
65548 |
|
28 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного года |
40061 |
|
29 |
Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года |
0 |
|
30 |
Распределенная прибыль (исключая дивиденды) |
22162 |
|
31 |
Нераспределенная прибыль |
17899 |
|
32 |
Расходы и риски, влияющие на собственные средства 15594 |
15594 |
|
33 |
Всего собственных средств |
657357 |
|
34 |
ВСЕГО ПАССИВОВ |
3247536 |
|
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
35 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
46909 |
Приложение Б
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2010 г. ОАО "СОЦИНВЕСТБАНК"
ПРОЦЕНТЫ ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ |
|||
Размещенные средства в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках |
6129 |
||
Ссуд, предоставленных другим клиентам |
305892 |
||
Средств, переданных в лизинг |
0 |
||
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
600 |
||
Других источников |
4622 |
||
Итого проценты, полученные и аналогичные доходы |
317243 |
||
ПРОЦЕНТЫ УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО: |
|||
Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты |
2971 |
||
Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты Делись добром ;)^ |