Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк"

отчет по практике

Заключение

Кредитная политика коммерческого банка - это комплекс мероприятий банка, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

Анализ кредитного портфеля ОАО "Социнвестбанк" позволяет сделать однозначный вывод, что проводимая банком кредитная политика довольно эффективна и позволяет банку получать максимальную прибыль от операций кредитования. Поэтому можно точно определить, что кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху, хорошо понимается на всех уровнях банка, позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития банковского дела.

Основные направления кредитной политики ОАО "Социнвестбанк" изложены в меморандуме и предусматривают порядок рассмотрения вопроса о выдаче кредита, в части требуемого пакета документов, анализ показателей платежеспособности заемщиков, делегирование прав по выдаче кредита, формы выдачи кредитов, основные условия кредитного договора и проблемы, возникающие при их выполнении и способы их решения.

При анализе и оценке качества кредитного портфеля в ОАО "Социнвестбанк" уделяется внимание управлению кредитным портфелем, который включает в себя 8 этапов, а также выбору критериев оценки качества каждой ссуды, отнесения ссудной задолженности к одной из 4 групп кредитов с дифференцированным уровнем отчислений в резерв; определение структуры кредитного портфеля и совокупного риска по нему; исчисление суммы резерва, адекватного совокупному риску кредитного портфеля, порядку использования резерва на возможные потери по ссудам, анализу влияния качества кредитного портфеля на финансовые результаты банка, платежеспособность и соблюдение установленных нормативов ликвидности.

Анализируя финансовые показатели ОАО "Социнвестбанк" за 2011 год, можно предложить использовать в кредитной политике банка следующие рекомендации:

1. Продолжение кредитования реального сектора экономики.

2. Ввиду краткосрочной ресурсной базы продолжить кредитную поддержку предприятий малого и среднего бизнеса.

3. В целях поддержания ликвидности банка:

- производить открытие кредитных линий на срок до 6-12 месяцев с установлением оборачиваемости кредитов (1-2 месяца), исходя из оборотов по расчетному счету и оборачиваемости оборотных средств

- расширять практику выдачи кредитов по "овердрафту" платежеспособным клиентам, имеющим постоянные поступления на расчетный счет (ограничивая лимит 30% оборотов по расчетному счету);

- при дефиците ресурсов проводить работу по выдаче кредитов на покупку срочных векселей для дальнейших расчетов с поставщиками,

- не допускать необоснованных пролонгаций и просрочек платежей.

4. В целях сохранения доходности кредитования в условиях сокращения объема кредитных вложений и дефицита ресурсов следует:

- производить кредитование только тех клиентов, которые осуществляют поток денежных средств через банк.

- не допускать возникновения и обеспечить погашение имеющейся просроченной задолженности по ссудам,

- выдачу кредита осуществлять по ставке средневзвешенной ставке по привлеченным ресурсам с маржей от 5 до 10 пунктов.

Эффективная кредитная политика, а также соблюдение предложенных рекомендаций позволят ОАО "Социнвестбанк" и в дальнейшем получать стабильную прибыль от кредитных операций.

Совершенствование кредитной политики, ее основных положений: анализа кредитоспособности заемщика, составление нормативно обоснованного кредитного договора, соблюдение принципа диверсификации кредитного портфеля, а также эффективное управление качеством кредитного портфеля и его структурой, оптимизация кредитного риска с использованием методов его снижения, создание резерва на возможные потери по ссудам и порядок его использования, определение лимитов кредитных ресурсов, своевременный расчет нормативов будут способствовать устойчивому финансовому состоянию банка, что позволит ему занять лидирующее положение в межрегиональной конкуренции и постоянно максимизировать прибыль при оптимальном сочетании уровня доходов и рисков.

Приложение А

БАЛАНС ОАО "Социнвестбанк" на 1.01.2011г.

АКТИВЫ

Сумма

1

Денежные средства и счета в Центральном банке РФ

385665

2

Обязательные резервы в Центральном банке РФ

211365

3

Средства в кредитных организациях

293560

4

Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи

354

4.1

Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)

354

4.2

Резерв на возможное обесценение ценных бумаг

0

5

Ссудная и приравненная к ней задолженность

1755849

6

Проценты, начисленные, включая просроченные

1603

7

Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые для погашения

3657

8

Резервы на возможные потери

44215

9

Чистая ссудная задолженность

1711634

10

Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные быстроизнашивающиеся предметы

595345

11

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

18894

11.1

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

18928

11.2

Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери

34

12

Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы -

2067

13

Прочие активы за вычетом резервов

23756

13.1

Прочие активы

27242

13.2

Резервы на возможные потери

3486

14

ВСЕГО АКТИВОВ

3247536

ПАССИВЫ

15

Кредиты, полученные банком от Центрального Банка РФ

0

16

Средства кредитных организаций

35300

17

Средства клиентов

2160147

17.1

в том числе вклады физических лиц

906746

18

Доходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы

224

19

Выпущенные долговые обязательства

391012

20

Прочие обязательства

2962

21

Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами

534

22

ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

2590179

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

23

Уставный капитал (средства акционеров, участников), в том числе

438246

23.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

438246

23.2

Зарегистрированные привилегированные акции

0

23.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков

0

24

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

25

Эмиссионный доход

0

26

Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации

151258

27

Переоценка основных средств

65548

28

Чистая прибыль (убыток) отчетного года

40061

29

Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года

0

30

Распределенная прибыль (исключая дивиденды)

22162

31

Нераспределенная прибыль

17899

32

Расходы и риски, влияющие на собственные средства 15594

15594

33

Всего собственных средств

657357

34

ВСЕГО ПАССИВОВ

3247536

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

35

Безотзывные обязательства кредитной организации

46909

Приложение Б

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2010 г. ОАО "СОЦИНВЕСТБАНК"

ПРОЦЕНТЫ ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ

Размещенные средства в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках

6129

Ссуд, предоставленных другим клиентам

305892

Средств, переданных в лизинг

0

Ценных бумаг с фиксированным доходом

600

Других источников

4622

Итого проценты, полученные и аналогичные доходы

317243

ПРОЦЕНТЫ УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО:

Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты

2971

Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты

Делись добром ;)

^