1.4 Пассивные, активные и комиссионные операции банков

В деятельности банков выделяют: пассивные, активные и комиссионные операции.

Пассивные операции - операции по мобилизации средств банка. Источником таких средств являются: вклады учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль; кредиты; эмиссия ценных бумаг. От них банк получает процент. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

Активные операции - операции по размещению денежных средств в форме ссуд. Они направлены на использование образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Активы включают: кассовую наличность, банковские депозиты, ссуды коммерческих банков, ценные бумаги банков, недвижимость. В свою очередь банк получает процент от вкладчиков. И разница между кредитовыми и дебетовыми процентами составляет банковскую прибыль.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). Такие операции включают в себя: расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с иностранной валютой, сбор векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 442.

Лизинг - форма долгосрочного договора аренды. Большой экономический словарь. - М.,1994. - С. 214.

Таким образом, сегодня коммерческие банки предлагают широкий спектр услуг. Но из-за неустойчивого финансового положения клиентов значительно возрос риск невозврата кредита. В настоящее время коммерческие банки все больше внимания уделяют пассивным операциям, чем активное.