Шляхи розширення депозитної бази банків

дипломная работа

Висновки до першого розділу

На фоні банківської кризи 2008 - 2010 рр. перспективні напрями розвитку ринку депозитних послуг в Україні тісно повязані з удосконаленням методів гарантування повернення вкладів комерційними банками.

Нині практично в усіх країнах існує та чи інша форма страхування депозитів, за допомогою яких вкладникам надаються гарантії повернення їх депозитів. З великого розмаїття конкретних організаційних форм можна виокремити дві основні форми: американську та німецьку.

У США ФКСД користується незаперечним авторитетом у населення. Вкладники переконані, що корпорація тримає на контролі стан справ у кожній без винятку фінансово-банківській установі і в разі необхідності вживе необхідних заходів. ФКСД є державною корпорацією, яка працює під контролем Конгресу та федерального уряду при значному ступені самоуправління. Установлена в США гранична сума вкладу в 100 тис.дол. до 2008 року була найвищою у світі, з 2008 року - рівень страхового відшкодування підвищений до 250 тис.дол.. Директива органів ЄС до кризи 2008 року рекомендовала страхувати вклади до 20 тис. євро, а для бідних країн ця сума становила 15 тис. євро

У Німеччині держава не має будь-якого прямого впливу на страхові фонди, які належать банкам-співучасникам. У ряді країн існують системи змішаного типу.

У Великій Британії передбачено тільки прямий захист заощаджень вкладників, а максимальний розмір страхового відшкодування для одного вкладника визначено у розмірі 75% перших десяти тисяч фунтів стерлінгів його депозиту.

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб в Україні підняв рівень обсягів страхової відповідальності з 25 тис.грн. на 1 особу у 2007 році до 150 тис.грн. на 1 особу у кінці 2008 року, що певним чином стримало ажіотажний відтік вкладів з банківської системи України.

Розділ 2. Аналіз ринку депозитних операцій в банківській Системі України 2007 - 2010 рр.

2.1 Аналіз тенденцій змін в депозитних портфелях банків

Результати аналізу динаміки сумарних обсягів та окремих статей залу-чених та запозичених зобовязань банківської системи України в післякризо-вий період (2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр., курс 7,96 - 8,02 грн./1 USD) показують наступні тенденції змін в депозитних портфелях банків (див.рис.-2.1 - 2.5).

Рис.2.1. Динаміка сумарних обсягів запозичених міжбанківських коштів в банківській системі України в період 2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр.

Як показує аналіз графіків, наведених на рис.2.1:

- Обсяг запозичених міжбанківських коштів в національній валюті є відносно стабільним та знаходиться в діапазоні 95,0 -103,5 млрд.грн.;

- Обсяг запозичених міжбанківських коштів в іноземній валюті з рівня 193,9 млрд.грн. знизився до рівня 152,9 млрд.грн..

Рис.2.2. Динаміка сумарних обсягів залучених депозитів юридичних осіб в банківській системі України в період 2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр.

Як показує аналіз графіків, наведених на рис.2.2, в сегменті «депозити юридичних осіб» зростання з рівня 45,6 млрд.грн. до рівня 79,4 млрд.грн. спостерігається тільки в групі поточних депозитів в національній валюті «до запитання».

Рис.2.3. Динаміка сумарних обсягів залучених депозитів фізичних осіб в банківській системі України в період 2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр.

Як показує аналіз графіків, наведених на рис.2.3, по всім групам поточних та строкових депозитів фізичних осіб спостерігається зростання обсягів, при цьому обсяг строкових депозитів наростає випереджувальними темпами:

- Поточні депозити в національній валюті з 29.2 млрд.грн. до 44,5 млрд.грн.;

- Поточні депозити в іноземній валюті з 16,3 млрд.грн. до 24,0 млрд.грн.;

- Строкові депозити в національній валюті з 71,7 млрд.грн. до 104,3 млрд.грн.;

- Строкові депозити в іноземній валюті з 84,1 млрд.грн. до 118,3 млрд.грн.;

Рис.2.4. Динаміка сумарних обсягів залучених коштів за боргові цінні папери, емітовані банками, в банківській системі України в період 2 квартал 2009 - 1 квартал 2011 рр.

Як показує аналіз графіків, наведених на рис.2.4, БС Україна в посткри-зовому періоді суттєво скоротила обсяги коштів, залучених під цінні аппери власного боргу, та тільки з 3 кварталу 2010 року знов спостерігається випуск цінних паперів власного боргу в національній валюті. Обсяги залученого субординованого боргу зросли з рівня23,7 млрд.грн. до рівня 36.3 млрд.грн.

2.2 Структура вкладників депозитів в банках

Згідно класифікації Національного банку України вкладники депозитів в БС України розподілені на наступні 5 сегментів [14]:

- фінансові корпорації;

- нефінансові корпорації;

- інші депозитні корпорації

- домогосподарства фізичних осіб

- нерезиденти.

На графіках рис.А.1 - А.5 Додатку А наведена структура обсягів депозитів, залучених в БС України, в розрізі валют по окремим сегментам. Як показує аналіз графіків, наведених на рис.А.1 - А.5 Додатку А з докризового періоду впливу світової фінансової кризи на банківську систему України (01.01.2008) до поточного періоду (01.03.2011) основні зміни в депозитному портфелі по інституційним сегментам вкладників характеризуються:

- виходом сегменту «нерезиденти» з депозитного ринку України (див.рис.А.4);

- суттєвим зростанням обсягом вкладів як в національній валюті, так і в доларах США і євро, в сегменті «домашні господарства» (див.рис.А.1), при цьому основним джерелом депозитів в євро є сегмент «домашні господарства»;

- падінням обсягів валютних депозитів та невеликим ростом депозитів в національній валюті в сегменті «нерезидентив корпорації» (див.рис.А.2);

- значним ростаом депозитів в доларах США та інших валютах в сегменті «інші депозитні корпорації» (див.рис.А.5).

Згідно графіків рис.2.6 - 2.7, структурна часка обсягів депозитного ринку змінилась (з 01.01.2008 до 01.03.2011):

- по «домогосподарствам» з 54,1% зросла до 62,7%;

- по «нефінансовим корпораціям» з 26.3% зменшилась до 22,85%;

- по «нерезидентам» з 10,6% зменшилась до рівня 4,58%

Рис.2.6. Структура вкладників депозитів в БС України в розрізі інституційних одиниць економіки станом на 31.12.2008 року (побудовано по даним [14])

Рис.2.7. Структура вкладників депозитів в БС України в розрізі інституційних одиниць економіки станом на 31.03.2011 року (побудовано по даним [14])

Як показує аналіз графіків, наведених на рис.А.6 - А.8 Додатку А:

- в сегменті «нерезиденти» (рис.А.8) основний обсяг депозитів - це довгострокові депозити в доларах США (до 2-х років);

- основна маса залучених депозитів залучені на строк від 1 до 2 років, обсяги більш довгострокових депозитів невеликі(рис.А.6 - А.7);

- основний обсяг депозитів юридичних осб залучений на поточних умовах «на вимогу».

2.3 Розрахунки та аналіз ризиків депозитних портфелів банків

Ризики депозитного портфеля банку мають наступні основні складові [61]:

- Ризик неповернення депозита вкладнику в строк за рахунок неспівпадання строків повернення коштів, розташованих банками в кредити, та строків планового повернення депозиту вкладнику (касовий розрив грошових потоків коштів);

- Ризик втрати доходності банком за рахунок розташування банком коштів в довгострокові кредити та реалізації тренду росту депозитних ставок на залучення чергової порції короткострокових депозитів по завищеним ставкам;

- Ризик втрати доходності банком, або неспроможності сплатити відсотки за залучені депозити, при різних напрямків трендів відсоткових ставок кредитів та депозитів в часі (знижувальний ринковий тренд кредитних ставок попита на кредити та підвищувальний тренд депозитних ставок пропозицій на депозитні ресурси);

- Ризик втрати доходності банком при плановому поверненні банком короткострокових депозитів за рахунок запозичення короткострокових коштів на міжбанківському ринку ресурсів (при зростання ставок міжбанківських кредитів вище ставок депозитів фізичних та юридичних осіб).

На рис.Б.1 - Б.8 Додатку Б наведений результат аналізу депозитних та кредитних ставок у січні - травні 2011 року з розрахунком статистичних показників:

- напрямків регресійних трендів;

- середнього значення ставок за період;

- середнього значення модуля відхилень поточних ставок від середнього значення за період;

- показника волатильності ставок (відношення середнього модуля від-хилення поточних ставок від середнього значення ставок).

Як показує аналіз даних, наведених на рис.Б.1 - Б.8 Додатку Б, за перші 5 місяців 2011 року стан ризиків загального депозитного портфелю БС України характеризується наступними показниками:

1. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам короткостроких кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R1 = 22,74% - 12,96% =9,81%

З врахуванням рівня волатильності ставок 13,06% та 3,59%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R1(мін) = 22,74%*(1-0,13) - 12,96% (1+0,036) = 6,38%

Таким чином, в цьому сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми гарантоване.

2. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам довгострокових кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R2 = 24,22% - 15,94% =8,28%

З врахуванням рівня волатильності ставок 6,26% та 3,76%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R2(мін) = 24,22%*(1-0,063) - 15,94% (1+0,038) = 6,1%

Таким чином, в цьому сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми гарантоване.

3. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам короткостроких кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R3 = 16,0% - 6,38% =9,78%

З врахуванням рівня волатильності ставок 43,31% та 4,22%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R3(мін) = 16,0%*(1-0,433) - 6,38% (1+0,042) = 2,42%

Таким чином, в цьому валютному сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми гарантоване, але рівень ризику у порівнянні з національною валютою вище в 2,5 рази.

4. Розрив середніх ставок наданих фізичним особам довгострокових кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R4 = 12,88% - 8,03% =4,85%

З врахуванням рівня волатильності ставок 11,9% та 5,88%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R4(мін) = 12,88%*(1-0,119) - 8,03% (1+0,0588) = 2,36%

Таким чином, в цьому валютному сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми гарантоване, але рівень ризику у порівнянні з національною валютою вище в 2,5 рази.

5. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам короткостроких кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R5 = 11,73% - 3,06% =8,67%

З врахуванням рівня волатильності ставок 7,44% та 23,51%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R5(мін) = 11,73%*(1-0,0744) - 3,06% (1+0,235) = 7,08%

Таким чином, в цьому сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми гарантоване.

6. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам довгострокових кредитів в національній валюті та середніх ставок залучених довгострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R6 = 15,85% - 11,07% =4,78%

З врахуванням рівня волатильності ставок 10,12% та 17,11%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R6(мін) = 15,85%*(1-0,101) - 11,07% (1+0,171) = 1,29%

Таким чином, в цьому сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми слабо гарантоване.

7. Розрив середніх ставок наданих юридичним особам короткостроких кредитів в іноземній валюті та середніх ставок залучених короткострокових депозитів фізичних осіб становить:

?R7 = 10,4% - 3,10% =7,3%

З врахуванням рівня волатильності ставок 20,91% та 46,61%, відповідно, гарантований розрив ставок, що забезпечує прибутковість процесу залучення та розташування коштів фізичних осіб становить:

?R7(мін) = 10,4%*(1-0,209) - 3,10% (1+0,466) = 5,06%

Таким чином, в цьому валютному сегменті економічні умови повернення депозитів та сплати відсотків за користування їми гарантоване, але рівень ризику у порівнянні з національною валютою вище на 25%.

Делись добром ;)