Управление финансовыми ресурсами коммерческого банка АО "Казкоммерцбанк"

курсовая работа

2.2 Оценка и анализ заемных и привлеченных средств банка и их управление

Основную долю привлеченных средств составляют средства клиентов (48,81%). Вторую по величине долю имеют ссуды и средства банков (10,62%). Из таблицы 7 видно, что основным направлением деятельности банка является проведение расчетов и обслуживание счетов корпоративных клиентов.

Среди срочных средств клиентов основную часть составляют вклады корпоративных клиентов. Этот показатель как раз характерен для универсальных банков, привлекающих средства юридических лиц на расчетные счета. Доля средств клиентов в обязательствах увеличилась за два года с 33,42 до 48,81%. Данную тенденцию можно оценить как положительную, т. к. это свидетельствует об эффективности организации и управления депозитной политикой банка.

Таблица 2 - Анализ привлеченных и заемных средств АО «Казкоммерцбанк», млн. тенге

Показатели

30.09.2013

31.12.2012

31.12.2007

Темп роста, %

Сумма

% к итогу

Сумма

% к итогу

Сумма

% к итогу

Ссуды и средства банков

Продолжение Таблицы 2

255,253

10,62

296,391

12,88

723,431

27,01

35,28

Средства клиентов

1172,635

48,81

979,453

42,57

895,083

33,42

131,01

Прочие привлеченные средства

32,107

1,34

137,324

5,97

148,934

5,56

21,56

Итого привлеченных средств

1459,995

60,77

1413,168

61,42

1767,448

66,00

82,60

Финансовые обязательства

41,948

1,75

54,339

2,36

7,730

0,29

542,66

Выпущенные долговые ценные бумаги

717,528

29,86

678,285

29,48

739,688

27,62

97,00

Прочие резервы

13,63

0,57

10,276

0,45

10,638

0,40

128,13

Обязательства по отложенному налогу на прибыль

17,099

0,71

10,205

0,44

30,496

1,14

56,07

Дивиденды к выплате

0,77

0,03

0,005

0,00

0,002

0,00

3850,00

Прочие обязательства

9,734

0,41

16,941

0,74

13,845

0,52

70,31

Субординированный заем

141,877

5,91

117,724

5,12

108,166

4,04

131,17

Итого заемных средств

942,586

39,23

887,775

38,58

910,565

34,00

103,52

Всего привлеченных и заемных средств

2402,581

100,00

2300,943

100,00

2678,013

100,00

89,72

Доля выпущенных банком ценных бумаг выросла с 27,62 до 29,86% обязательств банка. Анализируя структуру привлеченных средств, можно прийти к выводу о ее постоянности. Так, на протяжении исследуемого периода основную долю занимали средства в расчетах, текущие и расчетные счета и счета корпоративных клиентов, это говорит о направленности работы банка с корпоративными клиентами.

Снижение обязательств был вызван, прежде всего, снижением привлеченных средств, темп роста которых составил 82,6% (снизился на 17,4%). В свою очередь, снижение привлеченных средств произошел за счет снижения ссуд и средств банков (снизились на 64,72%) и прочих привлеченных средств (на 78,44%).

В связи с укреплением позиций банка на рынке и с ростом доверия населения банку объем средств клиентов розничного бизнеса увеличился до 327,6 млрд. тенге в сравнении с 263,8 млрд. тенге (рост за 2013 год 63,8 млрд. тенге или 24,2%). Их доля на конец 2013 года в общем объеме средств клиентов составила 25,7% в сравнении с 26,9% на конец 2012 года.

Объем средств клиентов корпоративного бизнеса (без учета средств, выделенных по госпрограммам) составил 773,3 млрд. тенге в сравнении с 680,6 млрд. тенге (рост за 2013 год 92,7 млрд. тенге или 13,6%). Их доля на конец 2013 года в общем объеме средств клиентов составила 60,6% в сравнении с 69,5 на конец 2012 года. Остатки на счетах клиентов за 2013 год увеличились на 30,3%, розничные депозиты увеличились на 24,2%, чистая процентная маржа составила 7,8%.

Что касается заемных средств банка, то темп роста в 2013 г. по сравнению с 2011 г. составил 103,52%. Заемные средства формируются в основном за счет выпущенных долговых ценных бумаг 27,62% в 2011 году, 29,48% - в 2012 г., 29,86% - в 2013 г.

Коэффициент адекватности капитала, рассчитанный на основании консолидированной отчетности, по состоянию на 31 декабря 2013 года составил 20,1% в сравнении с 17,7% по состоянию на 31 декабря 2012 года, а коэффициент адекватности капитала первого уровня составил 15,9% по сравнению с 13,5%, соответственно.

Также необходимо отметить, что неисполненной задолженности по своим обязательствам банк не имеет, что говорит о его стабильной и устойчивой деятельности и привлекательности, как для кредиторов, так и для клиентов, размещающих свои средства в банке

Делись добром ;)