4.3 Организация работы с платёжными требованиями и требованиями-поручениями
Платежное требование - это платежная инструкция, в которой содержится требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк (Приложение 10).
Основные реквизиты:
- наименование;
- номер и дата;
- сумма и валюта;
- наименование плательщика и бенефициара;
- банк плательщика;
- банк бенефициара;
- назначение платежа
- подписи и оттиск печати;
Проставляемые банком:
- оттиск штампа банка (должны содержать наименование и код банка, дату, номер ответственного исполнителя (штампа), при необходимости иные реквизиты)
- подпись ответственного исполнителя.
При проведении перевода посредством платежных требований используется акцептная и безакцептная форма расчетов. Акцептная форма используется при расчетах за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги и устанавливается в договоре между бенефициаром и плательщиком.
Безакцептная форма применяется при списании денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке в случаях, когда право бенефициара на это установлено законодательством (имеется исполнительный документ).
Под акцептом понимается предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления на акцепт и содержащее инструкции банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель.
При безакцептной форме расчетов платежные требования, предъявленные к счету юридического лица, для оплаты которых средств на счете плательщика недостаточно, исполняются частично. Частичная оплата оформляется мемориальным ордером. В поле "Назначение платежа" мемориального ордера указываются: наименование расчетного документа, по которому производится частичная оплата, его номер, дата и сумма, наименование платежа, номер и дата исполнительного документа. Неисполненные (частично исполненные) платежные требования в неоплаченной сумме приходуются по внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок». На всех экземплярах платежных требований проставляется отметка о помещении в картотеку к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок", на оборотной стороне указывается сумма, в которой платежное требование приходуется в данную картотеку. Произведенная запись заверяется подписью ответственного исполнителя банка-отправителя.
Платежное требование-поручение - это платежная инструкция, содержащая требование бенефициара к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором (Приложение 11).
Обязательные реквизиты, заполненные клиентом:
- наименование расчетного документа;
- дата и номер;
- сумма и валюта;
- плательщик;
- банк-получатель;
- бенефициар;
- назначение платежа.
- подписи и оттиск печати;
Проставляемые банком:
- оттиск штампа банка (должен содержать наименование и код банка, дату, номер ответственного исполнителя (штампа), при необходимости иные реквизиты)
- подпись ответственного исполнителя.
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 2. ТЕХНИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА ОБРАБОТКИ ИНФОРМАЦИИ
- 3. УЧЁТНО-ОПЕРАЦИОННЫЙ АППАРАТ ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 4. РАСЧЁТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
- 4.1 Текущие счета клиентов ОАО «Белинвестбанк»
- 4.2 Организация работы с платёжными поручениями
- 4.3 Организация работы с платёжными требованиями и требованиями-поручениями
- 4.4 Организация расчётов пластиковыми картами и расчётными чеками
- 4.5 Организация работы с наличностью
- 5. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА
- 5.1 Банковские вклады (депозиты) в ОАО «Белинвестбанк»
- 5.2 Сберегательный и депозитный сертификаты. Анализ пассивных операций
- 6. ФОРМИРОВАНИЕ УСТАВНОГО ФОНДА БАНКА. ОБЛИГАЦИИ ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 7. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»
- 7.1 Виды кредита банка
- 7.2 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитам
- 8. ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
- 9. ФАКТОРИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ. ОПЕРАЦИИ ПО ДОВЕРИТЕЛЬНОМУ УПРАВЛЕНИЮ