Выводы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список использованных источников и литературы

Приложения

Введение

платежная банк система

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную форму.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег намного предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку значительная экономия достигается на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.

Развитие экономики любого государства в настоящее время невозможно без высокоэффективной платежной системы и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

Платежная система это система взаимосвязей между субъектами финансовых отношений, обеспечивающая функционирование безналичных расчетов в процессе денежного оборота. Термин «платежная система» вошел в обиход банковских работников во второй половине 1990-х годов, и он, по сути, заменил ранее применявшийся термин «система безналичных расчетов».

Появление и широкое использование термина «платежная система» объясняется активизацией в нашей стране западных платежных систем, прежде всего карточных Visa и Europey, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. В их технической документации используется именно этот термин, а не термин «система безналичных расчетов». Совокупность правил и учреждений платежной системы заимствована из прежних представлений о системе безналичных расчетов.

Принципы безналичных расчетов с некоторыми технологическими дополнениями легли в основу принципов платежных систем. В платежных системах, так же как и в 1980-е годы, используются те же виды расчетных документов, те же банковские счета. Изменились лишь технические средства, но не изменился порядок обработки документов и отражения расчетов по счетам.

Ключевыми субъектами платежных систем остаются банки, каковыми они были в системе безналичных расчетов в 1980-е годы. Для платежной системы не столь важна форма расчетов, поскольку при любой форме все платежи проводятся одинаково, независимо от вида расчетного документа.

Платежная система Банка России является ключевым механизмом российской финансовой системы, через который реализуется денежно-кредитная и бюджетная политика России, а также проводится большая часть межбанковских платежей.

В этой связи Банк России принимает меры по развитию собственной платежной системы в направлении повышения эффективности и обеспечения бесперебойности ее функционирования, совершенствуя регулирование, оперативное управление, мониторинг и наблюдение за ней. Для успешного развития своей платежной системы Банк России руководствуется международным опытом, а также рекомендациями Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (КПРС БМР) и других международных финансовых институтов.

Значение безналичных расчетов велико, так как: безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Хранящиеся в банках, временно свободные денежные средства предприятий, являются одним из источников кредитования; безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в экономике; четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота.

В настоящее время вопрос о развитии платежной системы Банка России приобретает особую значи-

мость в свете законодательства о НПС.

Расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. Безналичные расчеты отличаются большим динамизмом и сложностью. Обширная нормативная база их регулирования, ее постоянное уточнение обусловливают необходимость систематического обновления знаний в этой области, что диктует актуальность темы данной дипломной работы.

Целью написания дипломной работы является изучение сущности платежной системы: проблемы и перспективы ее развития.

Для достижения цели ставятся следующие задачи:

- определить сущность платежной системы и дать характеристику ее элементов;

- рассмотреть классификацию платежных систем и их эффективность;

- проанализировать динамику показателей платежной системы России в 2010-2012 гг.;

- исследовать нормативно-правовое регулирование платежной системы ЦБ РФ;

- определение путей совершенствования платежной системы в РФ.

Объектом исследования при написании данной дипломной работы является платежная система РФ.

Предметом - наличное и безналичное денежное обращение в РФ.

В рамках теоретических исследований и практических разработок, проведенных в работе, использовался широкий инструментарий. Так в данной работе применялись общенаучные, и специальные методы: метод сбора, обработки и обобщения информации, метод синтеза, анализа и сравнения.

Информационной базой исследования послужили теоретические и практические материалы, содержащиеся в работах отечественных специалистов в исследуемой области, законодательные и нормативные документы РФ. В этом плане особый интерес представляют труды таких известных отечественных специалистов, как С. В. Ануреев, О. И. Лаврушин, М.М. Агарков, Л.А. Новоселова, Л.А. Лунц, Л.Г. Ефимова, Я.А. Гейвандов, Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин и других. Следует также отметить, что в настоящее время имеется большое количество публикаций, касающихся безналичных расчетов в Российской Федерации.

Были использованы материалы журналов «Бухгалтерия и банки», «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», «Финансовый бизнес» и др.

1. Теоретические аспекты платежной системы России

1.1 Содержание платежной системы и характеристика ее элементов

Самым важным предназначением платежной системы, которая строится на основании платежных карт, можно считать исполнение расчетов между продавцом услуги и покупателем услуги. Здесь очень важно понимать, что такие расчеты могут быть произведены в безналичной форме.

В настоящее время нет единого определения платежных систем.

Из анализа литературы по безналичному расчету и платежной системе Лаврушин И.О. отмечает: «Формой организации безналичного платежного оборота является платежная система». Платежная система страны есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности. Классификация этих элементов и основное содержание приводятся в табл. 1.2.(см. приложение 1) Банковское дело: современная система кредитования, д-р экон.наук, проф. О.И.Лаврушин, М., 2009.-с.115

Криворучко С.В. в своей книге «Платежные системы» дает такое определение: «совокупность правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег».

Ануреев С.В. «Платежные системы и их развитие в России» описывает платежную систему как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении ими материальных или финансовых ресурсов.

Брюков В. В своей статье пишет: « Платежная система представляет собой совокупность адекватного программного обеспечения, линий связи, вычислительных мощностей, организаций работ, экономического и правового обеспечения для перевода денег». Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011.- с.63

Сравним термины «безналичные деньги» и «платежные системы». На наш взгляд, различие между этими терминами заключается в том, что безналичные деньги представляют собой записи по банковским счетам, а платежные системы включают технические механизмы по проведению и учету этих записей. Понятие платежной системы шире и сложнее, поскольку оно включает не только объект, т.е. деньги, но и процедуры с этим объектом, и субъекты, выполняющие эти процедуры.

Сегодня основой платежной системы является программное обеспечение, компьютеры и связь. Больше всего востребованы специалисты по информационным технологиям.

Сейчас рынок представлен всевозможными сложными с технической точки зрения решениями по оптимальному проведению платежей в различных стадиях. Рост результативности платежей достигается за счет значительного усложнения этапов его проведения.

Значимость информационных технологий не исключает потребности в экономических работниках. Сегодня создаются инструменты для форсирования платежей. Это обеспечивает их практическое внедрение и доведение до субъектов безналичных расчетов. В.А. Кузнецов, А.В. Шамраев, М.Е. Карлик, В.О. Царькова. Платежные системы и расчеты. Применение законодательства и практика. Методическое пособие. Часть 1. -- М.: Издательский дом «Регламент», 2010. --с. 87

На основе платежного поручения, ведь именно эта форма лежит в основе техники проведения платежей, осуществляется более 95% платежей.

В настоящее время современные технологии платежных систем позволяют проводить платежи на основе аккредитива, платежного требования, чека или инкассо. Усова Е.Е. Инфляция и электронные платежи.// Банковские услуги, 2009, № 6-7.

Во всех расчетных документов в основе которых лежат реквизиты платежного поручения, введен единый состав обязательных реквизитов.

Дополнительные реквизиты допустимы, но в проведении платежа как правило не участвуют. Они являются основанием его инициализации.

Платежные системы не располагают техническими приспособлениями для проведения расчетов с помощью векселя или зачета.

Таким расчеты не являются денежными и не рассматриваются в качестве форм безналичных расчетов, согласно ГК РФ и нормативной документацией ЦБ РФ.

Сегодня большая часть платежей производится от остатка счета плательщика с помощью зачисления на счет получателя после списания со счета плательщика.

Платеж проводится от остатка расчетного счета плательщика и остатка корреспондентского счета банка плательщика. Способ платежа модифицируется в терминологии платежных систем в метод проведения платежа, который бывает клиринговый или валовой.

Представленное уточнение содержания понятий безналичных расчетов и платежных систем разрешает сделать следующие выводы (табл. 1.1). Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011.-288 с .-2 экз.:ил.

Таблица 1

Соотношение понятий системы безналичных расчетов и платежной системы

Источник: Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011

Деньги в системе безналичных расчетов реализовывают функцию средства платежа.

Банки сконцентрировались только на умножении результативности денежных расчетов и самоустранились от контроля за надлежащими товарными потоками.

Вывод: упрощение состава и сути элементов:

формы расчетов + способы платежа + инструменты расчетов * документооборот -> простой перевод денег на основе стандартных унифицированных реквизитов на электронном носителе в рамках электронного файлового обмена.

Систему безналичных расчетов можно отметить как свод правил и учреждений, создающих устройство безналичных расчетов и снабжающих их проведение.

Платежная система является сводом правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег. Эти определения показывают некоторую тождественность, преемственность данных понятий. Положения ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»

В качестве элементов системы безналичных расчетов выделяют:

- принципы и формы расчетов,

- способы платежа,

- инструменты расчетов и документооборот.

Форма расчетов обусловливает способ подачи в банк распоряжения в виде расчетного документа о проведении платежа, и вид расчетного документа является центральным признаком конфигурации расчетов.

Порядок списания и зачисления денег по счетам участников расчетов является центральной характеристикой способа платежа . Инструментом платежа правильно считать предмет, передаваемый участниками расчетов в процессе проведения платежа, например, наличные, вексель или расчетный документ. Процедура передачи инструмента платежа его субъектами в процессе проведения платежа устанавливается документооборотом.

Несмотря на существенные изменения технологий, правила и субъекты платежных систем во многом остались теми же, что и были до применения электронных систем безналичных расчетов.

Все элементы платежной системы тесно взаимосвязаны.

Например, международные расчеты, как правило, являются оптовыми и электронными; оптовые (внутренние и международные) - обычно электронные; розничные - малые, дорогостоящие, нередко с использованием бумажных носителей.

И оптовые, и розничные платежи могут осуществляться обоими способами: брутто и нетто. Однако, как правило, оптовые расчеты осуществляются валовым (брутто) способом, розничные - посредством клиринга (нетто).

Приведенная классификация элементов платежной системы по своему составу и содержанию небесспорна, так как понятийный аппарат в данной области окончательно не сформировался.

Что касается понятия "безналичные расчеты", то в отечественных и зарубежных источниках выделяются два связанных с ним понятия:

1. Собственно расчеты - settlement (англ.) - как 1) "обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств"; 2) "процесс урегулирования взаимных расчетных претензий";

2. Платеж - payment (англ.) - как 1) "безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов"; 2) "акт, которым хозяйствующий субъект освобождается от долга". Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.:Финансы и статистика,2011.- с.88.

В переходных условиях России на пути к становлению цивилизованного рынка, по сути, заново происходит становление платежной системы как важнейшей составной части рыночных отношений. Серьезным препятствием для этого стал глубокий экономический кризис, одним из проявлений которого явился платежный кризис.

Далее рассмотрим наиболее важные элементы платежной системы применительно к внутригосударственным безналичным расчетам в России. Хотя в мировой практике формы международных и внутренних расчетов тесно взаимосвязаны, они в значительной степени унифицированы и базируются на единых принципах.

1.2 Классификация платежных систем и их эффективность

Платежные системы представляют собой замену расчетов наличной валютой которые осуществляются на внутренних и международных платежах. Таким образом, они являются основным элементом обслуживания банков и других финансовых институтов. Самым большим сервисом такого рода является система SWIFT (2012 год).

Обширными конфигурациями платежных систем, включающих физическую и электронную инфраструктуру, можно считать проведение финансовых транзакций, используя банкоматы, платежные киоски, терминалы. Так же формами платежных систем являются карты с денежной стоимостью, проведение транзакций на валютном рынке, рынке фьючерсов, деривативов и опционов. Отдельные платежные системы содержат кредитные устройства, но их следует рассматривать исключительно помимо аспекта платежных систем.

Электронные платежные системы представляют собой вид платежных систем, обеспечивающих реализацию транзакций через сеьти интернет или платежные чипы.

Результативностью платежной системы можно считать своевременную и безопасную передачу и учет платежных ресурсов, которые выделяются для проведения платежей. При действенной работе платежной системы значительно сокращаются операционные издержки. Возникает потенциал для оптимального управления ликвидностью в банках и предприятиях.

Всевозможные проблемы, непредвиденные задержки в проведении платежей значительно сокращают уровень доверия к самой системе. Эти моменты приводят к росту риска и таким образом увеличение уровня затрат участников платежной системы и в итоге - кризису системы.

Ярким примером можно считать кризисы 1994 и 1998 годах в Российской Федерации, когда неплатежи клиентов тянули за собой неплатежи коммерческих банков.

Перечислим важные задачи платежной системы:

-непрерывность, неопасность и действенность функционирования;

-надежность и крепость, снимающие риск и отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

-результативность, снабжающая стремительный, бережливый и правильный выход потока операций;

-правильный подход, например запрос участия в платежной системе лиц, отвечающих нужным квалификационным мерам.

Самой существенной функцией платежной системы обнаруживается снабжение динамики и устойчивости оборота.

Присутствие результативной системы является залогом осуществления постоянного мониторинга денежно-кредитной сферы. Она помогает кредитным организациям динамично управлять ликвидностью, что понижает потребность в больших резервах. В связи с этим делается проще процесс составления денежно-кредитной программы, а так же убыстряется реализация операций в области финансовой политики.

К элементам платежной системы можно отнести:

- институты, дающие услуги по исполнению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

-финансовые инструменты и коммуникационные системы, осуществляющие перевод денежных средств между экономическими агентами;

-контрактные соглашения, регулирующие распорядок безналичных расчетов.

Элементы платежной системы очень тесно взаимосвязаны между собой. Это взаимодействие происходит по обусловленным правилам, которые фиксированы в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях.

Деятельность платежной системы в РФ создана на основании соответствующих правовых актах, которые фиксируют правила ее функционирования.

Правила являются едиными для любой системы и определяют свод процедур, без которых не будет функционировать платежная система и осуществляться переводы денежных средств.

К процедурам платежной системы можно отнести назначенные конфигурации проведения безналичных расчетов, стандарты платежных документов, многообразные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).

Главными участниками платежной системы являются Центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, клиринговые и расчетные центры.

Все они являются институтами, осуществляющими услуги по переводу денежных средств, погашению долговых обязательств.

Снабжение непрерывности расчетов поручается главным образом Центральному банку государства.

Деятельность платежной системы объединена с осуществлением главной цели ЦБ РФ - снабжение стабильности банковской системы.

В данном случае ЦБ РФ выступает в роли:

-пользователя платежной системы, т. е. реализовывать свои личные операции;

-участника платежной системы, т. е. производить или давать платежи от имени своих клиентов;

-лица, дающего платежные услуги;

-защитника государственных интересов, т. е. воплощать в действительность функцию «регулировщика» платежной системы, исполняя надзор за ее участниками и определяя общие правила их работы.

К компетенции ЦБ РФ, можно отнести управление рисками платежных систем. ЦБ РФ осуществляет постоянный мониторинг риска ликвидности, кредитного и системного рисков в платежной системе. Воплощает в действительность регулирование ликвидности ее участников, на основе функции заемщика конечной инстанции, выступает как оператор платежной системы.

Управление рисками со стороны ЦБ заключается в:

-использовании превентивных мер к коммерческим банкам, находящимся в трудном положении;

-мониторинге деятельности кредитных организаций в сфере реализации расчетов;

-разработке правовых норм, снабжающих регулирование расчетов между экономическими агентами;

-организации и осуществлении надлежащих форм предохранения каналов передачи информации с платежными инструкциями и вращающихся платежных инструментов.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рассматривая классификацию платежных систем можно отметить, что по иерархии различают централизованные системы в которых каждая группа участников низшего уровня определяет отношения с одним из участников высшего уровня.

Участники высшего уровня подчиняются единому центру и воплощаются независимо от остальных.

К централизованной системе относится система расчетов ЦБ РФ, к децентрализованной можно отнести систему межбанковских расчетов при помощи установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, межфилиальную систему расчетов.

По возникающим условиям приема участников можно классифицировать системы на системы с равными требованиями и доступом для всех участников. И системы где установлены ограничения.

Далее рассмотрим организацию и виды межбанковских расчетов в РФ.

1.3 Организация и виды межбанковских расчетов в РФ

Расчёты производятся не только между лицами физическими и юридическими, но и между банками и кредитными организациями. В расчётах напрямую принимает участие Центральный банк Российской Федерации. Он регулирует и контролирует все наличные и безналичные расчёты, финансовые операции между банками занимают большое место в денежном обращении.

Межбанковские операции осуществляются тогда, когда участники финансовых отношений обслуживаются разными банками, а также при расчётах между банками и банковскими организациями, при кредитовании одного банка другим. Расчёты между банками осуществляются по двумпринципам: 

1) межбанковские расчёты без участия Центрального банка РФ; 

2) межбанковские расчёты через связанную систему корреспондентских счетов с участием Центрального банка РФ. 

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. 

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. 

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации. 

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета -- корреспондентский.

Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Если денежные средства в безналичном виде поступают на корреспондентский счет банка, это значит, что они учитываются: как актив банка -- на корреспондентском счете в банке и как пассив банка -- на счете клиента.

Если перевод денег осуществляется по платежному поручению клиента банка с его счета на банковский счет другого клиента в этом же банке, изменяются только остатки на двух счетах, а остаток корреспондентского счета не изменяется.

Однако, если плательщик и получатель средств являются клиентами разных банков, ситуация иная. Если банк плательщика и банк получателя средств являются клиентами третьего банка:

Уменьшается остаток банковского счета плательщика и остаток корреспондентского счета банка плательщика в третьем банке.

Увеличивается остаток банковского счета получателя средств и остаток корреспондентского счета банка получателя средств в третьем банке.

В соответствии с требованиями банковского законодательства все российские кредитные организации в обязательном порядке открывают корреспондентские счета в валюте РФ в Банке России (точнее, в расчетно-кассовых центрах Банка России), а также (при необходимости) иные счета:

В валюте РФ и в иностранной валюте в российских банках.

В иностранной валюте в иностранных банках. Чем больше у банка счетов, тем легче банку найти оптимальный маршрут при переводе денежных средств. Но одновременно увеличиваются риски и издержки банка:

-риск дефолта одного или нескольких банков-корреспондентов;

-комиссия банков-корреспондентов за предоставление информации по счету;

-оплата труда работников банка по обработке информации по счетам и т.д.

Наличие счетов приводит к необходимости осуществлять повседневное управление остатками на корреспондентских счетах банка. Прежде всего, денежных средств на счетах должно хватать для осуществления текущих платежей, поэтому банки должны проводить ежедневную работу по прогнозированию остатков и своевременному подкреплению корреспондентских счетов.

Кроме того, необходимо контролировать, чтобы остатки на корреспондентских счетах не превышали лимиты, установленные банком для каждого счета.

Наконец, необходимо постоянно отслеживать финансовое состояние банков-корреспондентов и корректировать лимиты по счетам по мере изменения уровня риска.