Анализ финансово-хозяйственной деятельности Бурятского ОСБ 8601

отчет по практике

Заключение

Мною была пройдена практика в Сберегательном Банке №8601 в пределах моих возможностей была изучена эта организация.

По итогам проделанной работы можно с уверенностью утверждать, что Сберегательный Банк является перспективным банком и не без оснований пользуется доверием людей.

Структура активов является достаточной. Доля работающих активов высока, и это позволяет банку извлечь максимальную выгоду из привлеченных ресурсов.

Ресурсная база банка достаточно устойчивая и дешевая, доля средств физических лиц является оптимальной для такого банка как Сберегательный банк, который в первую очередь ориентирован на работу с населением.

Общая величина доходов в рассматриваемом периоде имела тенденцию к росту: в 2011 г. темп роста составил 130,5%, в 2012 г. - 143,26%. Банк осуществляет достаточное количество активных операций, позволяющих получить доход. Рост процентных доходов свидетельствует о целенаправленных действиях банка в области кредитной и процентной политики.

На структуре расходов отразилась общая стабилизация экономической ситуации в стране и на финансовых рынках. Значительная доля процентных расходов по привлеченным средствам физических лиц свидетельствует о доверии вкладчиков.

В рассматриваемом периоде финансовым результатом банка являлась чистая прибыль. В динамике она увеличилась на 43,6% в 2011 г. и на 62,81% в 2012 г., т.е. темпы ее роста также увеличились. На протяжении 2012 г. отделение занимало одно из первых мест по размеру чистой прибыли и прибыли на одного работника. При возрастающих объемах прибыли увеличивались и налоговые отчисления организации, что нашло отражение в динамике. Положительной характеристикой деятельности банка является то, что процентные расходы банка полностью покрываются процентными доходами, кроме того, процентная маржа имеет тенденцию к увеличению, что говорит об эффективной процентной политике банка.

Таким образом, анализ показывает, что структура доходов и расходов достаточно стабильна и не подвержена значительным колебаниям, банк не исчерпал своих возможностей увеличения прибыльности за счет прироста доходов. При благоприятном развитии экономики и улучшении качества управления банк имеет значительный потенциал в увеличении прибыли. По итогам проведенного анализа можно также отметить, что Сбербанк Бурятии сохранил лидирующее положение в сфере привлечения средств населения.

Что касается работы отдела операционного обслуживания юридических лиц, здесь так же можно говорить о стабильности и повышении эффективности деятельности. Динамика открытия счетов возрастает, что свидетельствует о увеличении доверия клиентов к банку.

Я проходила практику в отделе операционного обслуживания юридических лиц. Здесь я могла наблюдать за работой операционных работников изнутри, что, несомненно, поможет мне в будущем. А так же сама приобрела некоторые навыки работника банка.

Список использованных источников

1. Инструкция Банка России от 23.07.98 №75-И "О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности";

2. Методические рекомендации по формированию организационной структуры аппарата отделения Сбербанка России (№б/н от 21.12.00);

3. Положение о филиале Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка РФ (от 06.01.98 №228/1-р);

4. Положение о филиале №8601 Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка РФ - Бурятском отделении (06.01.98 №228/1-р);

5. Порядок формирования организационной структуры аппарата территориального банка Сбербанка России (№654-р от 24.11.00);

6. Постановление Правления Сбербанка России №236 §8 от 04.11.00 "О реорганизации филиалов Сбербанка России путем перевода территориальных банков в статус отделений, их переименовании, внесении изменений в Положения о филиале;

7. Устав Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации (ОАО);

8. Мескон М.Х., Альберт М. Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. - М.: Дело, 2002;

9. Молл Е.Г. Менеджмент. Организационное поведение: Учеб. Пособие. - М.: Финансы и статистика, 2000;

10. http://www.sbrf.ru/;

11. /www.sbank. irk.ru/.

Приложения

Приложение 1

Анализ активов ОСБ №8601

Статьи активов

Уд.

вес в

общей сумме активов,

% за 2010г.

Уд.

вес в общей сумме активов,

% за 2011 г.

Уд.

вес в

общей

сумме активов,

% за 2012 г.

Темп роста 2012г. к 2010г.

Темп роста 2012г. к 2011г.

1. РАБОТАЮЩИЕ АКТИВЫ

79,6

84,9

84,6

1,877

1,325

Ссудная задолженность-всего (кроме просроченной)

52,2

64,4

73,2

2,477

1,513

- юридических лиц

47,5

59,1

61,4

2,283

1,383

- физических лиц-граждан

2,4

2,9

7,6

5,604

3,529

- физических лиц-предпринимателей

2,3

2,4

4,2

3,227

2,293

Вложения в ценные бумаги

11,8

9,4

6,0

0,894

0,848

Кредитные ресурсы, размещенные в системе СБ РФ

15,6

11,1

5,4

0,615

0,648

- Байкальскому Банку

15,6

11,1

5,4

0,615

0,648

2. НЕРАБОТАЮЩИЕ АКТИВЫ

20,0

14,8

15,1

1,335

1,358

Денежные средства, счета в Банке России

6,8

3,3

3,3

0,862

1,336

- наличная валюта

1,3

0,7

0,7

1,025

1,434

- корр. счет в ЦБ

4,9

0,02

0,0002

0,0001

0,011

- в расчетных центрах учреждений СБ

0,6

2,6

2,6

7,511

1,32

- другие денежные средства

-

0,0

0,001

-

-

Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ (ФОР)

6,1

6,1

6,5

1,880

1,431

Средства в расчетах

0,1

0,04

0,1

4,399

3,857

Имущество банка

7,0

5,4

5,1

1,299

1,269

Вложения в золото, драг. металлы и камни

0,02

0,01

0,01

0,403

1,237

3. ЧИСТЫЕ АКТИВЫ (1+2)

99,6

99,8

99,7

1,769

1,330

4. ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ-ВСЕГО

0,2

0,002

0,08

0,695

46,6

- юридических лиц

0,2

-

0,1

0,678

-

- физических лиц-предпринимателей

-

-

-

-

-

- физических лиц-граждан

0,01

0,002

0,005

1, 193

2,692

5. ТРЕБОВАНИЯ БАНКА ПО ПОЛУЧЕНИЮ ТЕКУЩИХ ПРОЦЕНТОВ

0,2

0,3

0,29

2,132

1,43

Непросроченные

0,2

0,3

0,3

2,146

1,43

- от юр. лиц и предпринимателей

0,2

0,2

0,2

1,967

1,327

- от физ. лиц-граждан

0,01

0,02

0,04

4,894

2,719

Просроченные

0,002

-

-

-

-

- от юр. лиц и предпринимателей

-

-

-

-

-

- от физ. лиц-граждан

0,002

-

-

-

-

6. АКТИВЫ - НЕТТО

(3+4+5)

100,0

100,0

100,0

1,767

1,331

Приложение 2

Анализ пассивов ОСБ №8601

Статьи пассивов

Уд. вес в общ. сумме пассивов, % за 2010 г.

Уд. вес в общ. сумме пассивов, % за 2011 г.

Уд. вес в общ. сумме пассивов, % за 2012 г.

Темп роста 2012г. к 2010г.

Темп роста 2012г. к 2011г.

1

2

3

4

5

6

1. ЧИСТЫЕ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ

91,8

93,5

94,0

1,794

1,327

Средства физ. лиц - всего

55,3

60,4

62,2

1,969

1,359

- депозиты физ. лиц (кроме банковских карт)

53,9

57,4

59,3

1,927

1,364

- депозиты для расчетов с использованием банковских карт

1,2

2,5

2,5

3,535

1,282

- выпущенные сберегательные сертификаты

0,1

0,3

0,3

5,615

1,344

- выпущенные векселя и банковские акцепты

0,1

0,1

0,1

1,326

0,694

Средства юр. лиц - всего

21,3

20,1

19,5

1,602

1,276

- остатки на расчетных (текущих) счетах юр. лиц

18,6

18,3

17,1

1,615

1,237

в т. ч. средства на счетах предпринимателей

3,9

4,5

3,9

1,732

1,133

- средства бюджетов и внебюджетных фондов

1,4

1,1

0,3

0,360

0,360

- депозиты юр. лиц

(кроме банковских карт)

0,0

0,0

0,1

52,46

120,4

- депозиты для расчета с использованием банковских карт

-

0,0

0,0

-

0,731

- выпущенные депозитные сертификаты

0,0

0,1

0,1

14,64

1,407

- выпущенные векселя и банковские акцепты

1,3

0,7

1,8

2,461

3,513

Кредитные ресурсы, привлеченные в системе СБ РФ

15,1

12,8

10,4

1,213

1,076

- от Сбербанка России

-

-

- от Учреждений Байкальского Банка

14,3

12,5

10,4

1,276

1,107

- счета межфилиальных расчетов в системе СБ РФ

0,8

0,4

-

-

-

Средства банков

0,9

-

-

Прочие обязательства

0,1

0,2

1,9

33,439

15,023

2. СФОРМИРОВАННЫЕ СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА И РЕЗЕРВЫ ПОД СРОЧНЫЕ АКТИВЫ

7,6

6,3

5,7

1,307

1, 194

Собственные средства

7,0

5,2

4,8

1,213

1,225

Резервы на возможные потери по срочным ссудам

0,6

1,1

0,8

2,369

1,043

- юридических лиц

0,5

0,9

0,6

2,283

0,865

- физических лиц-предпринимателей

0,0

0,0

0,0

3,224

2,294

- физических лиц-граждан

0,1

0,1

0,2

2,541

2,540

Резервы на возможные потери по др. операциям

-

-

-

-

-

3. ВСЕГО РЕСУРСОВ (1+2)

99,4

99,7

99,7

1,757

1,319

4. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ И РЕЗЕРВЫ ПОД ПРОСРОЧЕННЫЕ АКТИВЫ

- 0,6

- 1,0

- 0,7

2,142

0,932

Собственные средства будущих периодов

- 0,7

- 1,0

- 0,8

1,935

0,985

Резерв под просроченные ссуды

0,1

0,0

0,0

0,734

38,81

5. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА БАНКОВ ПО УПЛАТЕ ПРОЦЕНТОВ

1,2

1,3

1,0

1,526

1,077

- по депозитам физических лиц

1,2

1,3

-

1,509

1,075

- по выпущенным сберегательным сертификатам

0,0

0,0

-

3, 207

0,812

- по средствам юридических лиц

0,0

0,0

-

-

-

- по выпущенным депозитным сертификатам

-

0,0

-

-

6,615

- по выпущенным векселям

-

0,0

-

-

1,96

- по средствам банков

-

-

-

-

6. ПАССИВЫ - НЕТТО (3-4+5)

100%

100%

100%

1,767

1,331

Приложение 3

Анализ доходов Бурятского ОСБ №8601

№ п/п

Наименование статей

Уд.вес в общей

сумме доходов за 2010г.

Уд.вес в общей

сумме доходов за 2011 г.

Уд.вес в общей сумме доходов за 2012 г.

Темп роста 2012г. к 2010г.

Темп роста 2012г. к 2011г.

1

2

3

4

5

6

7

1.

ДОХОДЫ ОТ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ

57.9

64,30

55,90

1,805

1,245

1.1

Проценты, полученные по предоставленным кредитам:

42,38

54,89

49,47

2,182

1,291

1.1.1

- юридическим лицам

37, 19

50,21

43,89

2, 206

1,252

1.1.2

- физическим лицам - предпринимателям

2,86

2,46

2,31

1,511

1,347

1.1.3

- физическим лицам - гражданам

2,33

2,23

3,26

2,619

2,097

1.1.4

- банкам

0,00

0,00

0,00

-

-

1.2

Доходы от вложения в ценные бумаги:

7,10

5,70

4,10

1,062

1,019

1.2.1

- в гос. долговые обязательства (без учета переоценки)

7,00

5,60

4,00

1,076

1,024

1.2.2

- от переоценки государственных ценных бумаг

0,00

0,00

0,00

-

-

1.2.3

- в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти

0,00

0,00

0,00

-

-

1.2.4

- доходы по собственным учтенным векселям

0,10

0,10

0,00

0,305

0,545

1.3

Доходы за ресурсы размещенные в системе Сбербанка России:

0,00

0,00

0,00

1,054

2,622

1.3.1

- в Сбербанке России (кроме доходов по централизованным фондам)

0,00

0,00

0,00

-

-

1.3.2

- в других территориальных банках

0,00

0,00

0,00

0,286

2,667

1.3.3

- в учреждениях Байкальского банка

0,00

0,00

0,00

2,250

2,613

1.4

Условные доходы

8,30

3,70

2,40

0,529

0,913

2.

ДОХОДЫ ОТ ДРУГИХ ОПЕРАЦИЙ

42,10

35,70

44,10

1,957

1,770

2.1

Комиссия полученная:

8,40

12,70

10,70

2,391

1, 204

2.1.1

- по операциям с ценными бумагами

0,10

0,10

0,00

1,292

1,101

2.1.2

- по операциям с инструментами в иностранной валюте

1,30

1, 20

0,80

1,097

0,894

2.1.3

- по кассовым операциям

4,50

7,80

6,00

2,498

1,099

2.1.4

- по расчетным операциям

1,40

2, 20

1,80

2,405

1,183

2.1.5

- по операциям инкассации

0,30

0,40

0,40

1,920

1,397

2.1.6.

- по операциям кредитования (выдача гарантий)

0,10

0,00

0,00

0,028

0,033

2.1.7

- по прочим операциям

0,70

1,10

1,80

4,516

2,332

2.2

Реализованная курсовая разница

2, 20

2,40

2,60

2, 201

1,545

2.3

Курсовая разница от переоценки балансовых счетов

16,70

11, 20

17,50

1,962

2,248

2.4

Восстановление сумм со счетов РВПС

13, 20

8,50

9,50

1,343

1,602

2.5

Восстановление сумм со счетов резервов под возможное обесценение ценных бумаг

0,00

0,00

0,00

-

-

Восстановление сумм со счетов резервов по другим операциям

0,00

0,00

0,10

-

560

2.6

Штрафы, пени, неустойки по кредитным операциям

1,30

0,30

0,10

0,166

0,599

2.7

Прочие доходы:

0,30

0,60

1,50

9,644

3,652

2.8

Условные доходы

0,10

0,10

2,10

26,859

34,508

3.

И Т О Г О Д О Х ОД О В (1+2)

100%

100%

100%

1,869

1,433

Приложение 4

Анализ расходов Бурятского ОСБ №8601

№ п/п

Наименование статей

Уд.вес в общ.суммерасхо-дов за 2010 г.

Уд.вес в общ.сумме расхо-дов за 2011 г.

Уд.вес в общ.сумме расхо-дов за 2012 г.

Темп роста 2012г. к 2010г.

Темп роста 2012г. к 2011г.

1

2

3

4

5

6

7

1

РАСХОДЫ ОТ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ

27, 20

32,70

29,10

1,904

1,238

1.1

Проценты, уплаченные по привлеченным средствам физических лиц:

25,70

27,50

24,30

1,683

1,228

1.1.1

- по депозитам

25,70

27,40

24,10

1,676

1,225

1.1.2

- по сберегательным

сертификатам

0,00

0,10

0,10

15,406

2,679

1.1.3

- по векселям

0,00

0,00

0,00

-

-

1.2

Проценты, уплаченные по привлеченным средствам юридических лиц:

0,30

0,40

0,50

2,819

1,709

1.2.1

- по открытым счетам юр. лицам

0,30

0,30

0,50

2,794

2,456

- в т. ч. по открытым счетам физическим лицам-предпринимателям

0,10

0,00

0,00

0,778

2,587

1.2.2

- по депозитам и прочим привлеченным средствам

0,03

0,00

0,01

0,364

0,286

1.2.3

- по депозитным сертификатам

0,00

0,00

0,00

-

1,2

1.2.4

- по векселям

0,12

0,10

0,00

3,1

0,376

1.3

Проценты, уплаченные по привлеченным средствам банков:

0,00

0,00

0,00

-

-

1.3.1

- по открытым счетам банков

0,00

0,00

0, 20

-

-

1.3.2

- по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам

0,00

0,00

0,00

-

-

1.4

Расходы по привлеченным ресурсам в системе Сбербанка России:

0,70

0,00

0,00

0,118

0,35

1.4.1

- в Сбербанке России (кроме расходов по централизованным фондам)

0,00

0,00

0,00

-

-

1.4.2

- в других территориальных банках

0,00

0,00

0,04

0,216

0,432

1.4.3

- в учреждениях Байкальского банка

0,10

0,00

0,04

0,086

0,302

1.5

Условные расходы

1,10

4,80

4,30

6,922

1,255

2

РАСХОДЫ ОТ ДРУГИХ ОПЕРАЦИЙ

72,80

67,30

70,90

1,734

1,466

2.1

Комиссия уплаченная

0, 20

0,00

0,00

0,068

0,290

2.2

Реализованная курсовая разница

0,30

0,50

1,00

5,335

2,858

2.3

Курсовая разница от переоценки балансовых счетов

15,60

10,90

23,00

2,618

2,945

2.4

Отчисления на счета РВПС

16, 20

13,30

12,30

1,345

1,283

2.5

Отчисления на счета резервов по другим операциям

0,00

0,00

0,10

-

559

2.6

Расходы по оплате труда

20,30

20,00

18,40

1,619

1,281

2.7

Административно-хозяйственные расходы

9,10

8,10

6,60

1,293

1,135

2.8

Налоги

9,10

10,90

7,50

1,458

0,957

2.9

Прочие расходы

1,10

2,50

1, 20

1,995

0,673

2.10.

Условные расходы

0,80

1,10

0,70

1,627

0,895

3

И Т О Г О Р А С Х ОД О В (1+2)

100%

100%

100%

1,781

1,391

Делись добром ;)