Расчет финансово-экономических показателей деятельности ЗАО "Банка Русский Стандарт"
: (А1+А6+ +А10+А15)
0,5 - 0,7
уровень срочности и надежности
0,79
0,70
k13= Займы / Активы
(o6+o7):
: (Al+A6+ +А10+А15)
0,2 - 0,35
уровень срочности и надежности
0,18
0,02
k14= Онкольные обязательства /Все обязательства
O1: (O1+ +O4+O8)
0,2 - 0,4
степень минимизации риска устойчивости или затрат:
k14 = 0,2 - минимизация риска устойчивости;
k14 = 0,4 - минимизация операционных издержек
0,67
0,78
k15= Срочные вклады / Все обязательства
o5: (O1+
+ O4 + O8)
0,1 - 0,3
степень минимизации риска устойчивости или затрат:
k15 = 0,1 - минимизация затрат;
k15 = 0,3 - минимизация риска устойчивости
-
-
k 16=3аймы во всех обязательствах
о6: (O1+ +O4+O8)
0,25 - 0,40
степень минимизации риска устойчивости или затрат;
k16 = 0,25 - минимизация затрат;
k16 = 0,40 - минимизация риска устойчивости
0,16
-
k17= Прочие обязательства / Все обязательства
08: (O1+ +O4+O8)
стремится к min
степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени. неустойки)
0,13
0
k18= Стержневой капитал / Собственный капитал
Cl: (CI+C4)
?0,5
уровень достаточности стержневого капитала
0,61
0,67
Вывод:
2.3 Анализ ликвидности банка
Определение показателя |
Расчет |
Оптимальное значение коэффициента |
Экономическое значение показателя определяет: |
Значение показателя |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
На нач. г. |
На кон. г. |
|
k8 = Кассовые активы/Онкольные обязательства |
А1: О1 |
0,2 - 0,5 |
степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами |
0,26 |
0,13 |
|
k9 = Кассовые активы/Онкольные и срочные обязательства |
А1: (О1+ +О4) |
0,05 - 0,3 |
степень покрытия ликвидными средствами депозитов и вкладов; используется совместно с kg для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов; приоритетный коэффициент kg |
0, 20 |
0,13 |
|
k10= Портфель ценных бумаг/ Обязательства |
а7: (О1+ +О4+О8) |
0,15 - 0,40 |
потенциальный запас ликвидности при использовании вторичных ликвидных ресурсов; при k10 = 0,4 и k13 = 0,35 возникает риск убыточности; при k10?0,15 и k3 ? 0,7 возникает риск ликвидности банковского портфеля |
- |
- |
Вывод:
2.4 Анализ эффективности деятельности банка
Определение |
Расчет |
Оптимальное значение, % |
Экономическое значение показателя определяет: |
Значение показателя |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
На нач. г. |
На кон. г. |
|
k19= Прибыль/ Активы |
с8: (А1+А6+ +А10+А15) |
1.0 - 4,0 |
эффективность работы активов |
0,03 |
0,04 |
|
k20= Прибыль/ Доход |
c8: d3 |
8.0 - 20,0 |
сколько прибыли получено с каждого рубля доходов |
0,23 |
0,43 |
|
k21= Доход/ Активы |
(dl+d2*): (А1+ +А6+А10+А15) |
14,0-22,0 |
сколько доходов получено с каждого рубля активов |
0,12 |
0,10 |
|
k22= Прибыль/ Капитал |
с8: Cl |
15,0-40,0 |
эффективность использования собственного капитала |
0,62 |
0,46 |
|
k23*= Мультипликатор капитала |
(AI+A6+AIO+ +A15): (CI+C4) |
8 - 16 раз |
объем активов, который удается получить с каждого рубля собственного капитала |
11,09 |
7,73 |
* Если данное соотношение больше 16, то это свидетельствует о том, что база капитала банка слишком мала, и его возможности по дальнейшему привлечению заемных средств исчерпаны и неадекватны размерам (росту) активов.
Если данное соотношение меньше 8. то это свидетельствует о том, что банк неквалифицированно использует мультипликативный эффект капитала и непрофессионально управляет структурой заемного и собственного капитала, недополучая возможный доход (прибыль).
2.5 Дополнительные показатели эффективности
Определение показателя |
Расчет |
Оптимальное значение, % |
Экономическое значение показателя определяет |
Значение показателя |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
На нач. г. |
На кон. г. |
|
k24= Процентная маржа/ Доходные активы |
е1: (а5+А6+ +А10+а16) |
1,0 - 3,0 |
эффективность работы доходных активов: уровень чистого процентного дохода от доходных активов |
0,06 |
0,04 |
|
k25 = Спред |
dl: (a5 +А6+ + А 10 + + al6) - rl: (01+04)] |
- |
разброс процентных ставок между вложениями и привлечением ресурсов: отрицательное или слишком маленькое значение k25свидетельствует о неэффективной процентной политике или об убыточности; высокая величина k25 означает либо недоиспользованные возможности в привлечении дополнительных ресурсов (см. k14-k16), либо слишком рискованный портфель активов (см. k3-k5) |
0,01 |
0,03 |
|
k26= Процентные доходы / Процентные расходы |
dl: rl |
110,0 - 125,0 |
степень покрытия процентных расходов процентными доходами |
2, 19 |
1,92 |
Вывод:
2.6 Детализация факторов, влияющих на эффективность
Определение показателя |
Расчет |
Оптимальное значение, % |
Экономическое значение показателя определяет: |
Значение показателя |
||
На рубль активов |
На нач. г. |
На кон. г. |
||||
k32 Процентная маржа |
е1: (А1+Аб+ +А10+А15) |
1,0-4,0 |
эффективность управления спредом |
0,05 |
0,04 |
|
k33= Непроцентные расходы |
г2; (А1 +А6+ +А10+А15) |
1,0 - 4,0 |
предельный уровень издержек в расчете на рубль активов |
-0,07 |
0,01 |
|
На рубль доходов |
||||||
k34= Непроцентные доходы |
(d2 - d2*): d3 |
5,0 - 15,0 |
эффективность использования внутрибанковских резервов |
0,006 |
0,02 |
|
k35= Непроцентные расходы |
r2: d3 |
10,0 - 25,0 |
качество управления издержками банка |
0,17 |
0,26 |
|
На рубль капитала |
||||||
k36= Процентная маржа |
el: CI |
10.0 - 35.0 |
размер экономической добавленной стоимости и эффективность управления спредом |
Делись добром ;)^ |