Расчет финансово-экономических показателей деятельности ЗАО "Банка Русский Стандарт"

контрольная работа

: (А1+А6+ +А10+А15)

0,5 - 0,7

уровень срочности и надежности

0,79

0,70

k13= Займы / Активы

(o6+o7):

: (Al+A6+ +А10+А15)

0,2 - 0,35

уровень срочности и надежности

0,18

0,02

k14= Онкольные обязательства /Все обязательства

O1: (O1+ +O4+O8)

0,2 - 0,4

степень минимизации риска устойчивости или затрат:

k14 = 0,2 - минимизация риска устойчивости;

k14 = 0,4 - минимизация операционных издержек

0,67

0,78

k15= Срочные вклады / Все обязательства

o5: (O1+

+ O4 + O8)

0,1 - 0,3

степень минимизации риска устойчивости или затрат:

k15 = 0,1 - минимизация затрат;

k15 = 0,3 - минимизация риска устойчивости

-

-

k 16=3аймы во всех обязательствах

о6: (O1+ +O4+O8)

0,25 - 0,40

степень минимизации риска устойчивости или затрат;

k16 = 0,25 - минимизация затрат;

k16 = 0,40 - минимизация риска устойчивости

0,16

-

k17= Прочие обязательства / Все обязательства

08: (O1+ +O4+O8)

стремится к min

степень пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени. неустойки)

0,13

0

k18= Стержневой капитал / Собственный капитал

Cl: (CI+C4)

?0,5

уровень достаточности стержневого капитала

0,61

0,67

Вывод:

2.3 Анализ ликвидности банка

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение коэффициента

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k8 = Кассовые активы/Онкольные обязательства

А1: О1

0,2 - 0,5

степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами

0,26

0,13

k9 = Кассовые активы/Онкольные и срочные обязательства

А1: (О1+ +О4)

0,05 - 0,3

степень покрытия ликвидными средствами депозитов и вкладов; используется совместно с kg для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов; приоритетный коэффициент kg

0, 20

0,13

k10= Портфель ценных бумаг/ Обязательства

а7: (О1+ +О4+О8)

0,15 - 0,40

потенциальный запас ликвидности при использовании вторичных ликвидных ресурсов;

при k10 = 0,4 и k13 = 0,35 возникает риск убыточности;

при k10?0,15 и k3 ? 0,7 возникает риск ликвидности банковского портфеля

-

-

Вывод:

2.4 Анализ эффективности деятельности банка

Определение

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k19= Прибыль/ Активы

с8: (А1+А6+ +А10+А15)

1.0 - 4,0

эффективность работы активов

0,03

0,04

k20= Прибыль/ Доход

c8: d3

8.0 - 20,0

сколько прибыли получено с каждого рубля доходов

0,23

0,43

k21= Доход/ Активы

(dl+d2*): (А1+ +А6+А10+А15)

14,0-22,0

сколько доходов получено с каждого рубля активов

0,12

0,10

k22= Прибыль/ Капитал

с8: Cl

15,0-40,0

эффективность использования собственного капитала

0,62

0,46

k23*= Мультипликатор капитала

(AI+A6+AIO+ +A15): (CI+C4)

8 - 16 раз

объем активов, который удается получить с каждого рубля собственного капитала

11,09

7,73

* Если данное соотношение больше 16, то это свидетельствует о том, что база капитала банка слишком мала, и его возможности по дальнейшему привлечению заемных средств исчерпаны и неадекватны размерам (росту) активов.

Если данное соотношение меньше 8. то это свидетельствует о том, что банк неквалифицированно использует мультипликативный эффект капитала и непрофессионально управляет структурой заемного и собственного капитала, недополучая возможный доход (прибыль).

2.5 Дополнительные показатели эффективности

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет

Значение показателя

1

2

3

4

На нач. г.

На кон. г.

k24= Процентная маржа/ Доходные активы

е1: (а5+А6+ +А10+а16)

1,0 - 3,0

эффективность работы доходных активов: уровень чистого процентного дохода от доходных активов

0,06

0,04

k25 = Спред

dl: (a5 +А6+ + А 10 + + al6) - rl: (01+04)]

-

разброс процентных ставок между вложениями и привлечением ресурсов: отрицательное или слишком маленькое значение k25свидетельствует о неэффективной процентной политике или об убыточности; высокая величина k25 означает либо недоиспользованные возможности в привлечении дополнительных ресурсов (см. k14-k16), либо слишком рискованный портфель активов (см. k3-k5)

0,01

0,03

k26= Процентные доходы / Процентные расходы

dl: rl

110,0 -

125,0

степень покрытия процентных расходов процентными доходами

2, 19

1,92

Вывод:

2.6 Детализация факторов, влияющих на эффективность

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение, %

Экономическое значение показателя определяет:

Значение показателя

На рубль активов

На нач. г.

На кон. г.

k32 Процентная маржа

е1: (А1+Аб+ +А10+А15)

1,0-4,0

эффективность управления спредом

0,05

0,04

k33= Непроцентные расходы

г2; (А1 +А6+ +А10+А15)

1,0 - 4,0

предельный уровень издержек в расчете на рубль активов

-0,07

0,01

На рубль доходов

k34= Непроцентные доходы

(d2 - d2*): d3

5,0 - 15,0

эффективность использования внутрибанковских резервов

0,006

0,02

k35= Непроцентные расходы

r2: d3

10,0 - 25,0

качество управления издержками банка

0,17

0,26

На рубль капитала

k36= Процентная маржа

el: CI

10.0 - 35.0

размер экономической добавленной стоимости и эффективность управления спредом

Делись добром ;)

^