1.1 Современное состояние банковской системы РФ
Банковская деятельность в России в последнее двадцатилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой -- внедрением новых информационных технологий и глобализацией финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг[11, c.97].
Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов, дальнейшей диверсификации их деятельности. Информационные технологии стали основой многих финансовых инноваций, привели к созданию разнообразных финансовых инструментов, которые сократили степень неполноты и несовершенства финансовых рынков. Одновременно технологический прогресс заметно снизил традиционные технические барьеры для проникновения в банковскую отрасль и уменьшил значимость разветвленной филиальной сети банков в предоставлении услуг, которая всегда рассматривалась как несомненное их преимущество.
Банк России как орган банковского надзора постоянно совершенствует подходы к регулированию банковской деятельности и контролю рисков, реализуя при этом международно-признанные принципы эффективного банковского надзора. В сфере банковского регулирования отчетливо проявляется тенденция к отказу от прямых регламентации банковских операций и от жестких количественных ограничений по рискам и переходу к оценке качества систем управления рисками и операциями, разработанных самими банками.
В 2001 г. была принята стратегия развития банковского сектора, ориентировавшая отрасль на качественные изменения, началось совершенствование законодательства. До 2008 г. финансовая система демонстрировала активный рост. Если в начале десятилетия высокие кредитные риски препятствовали расширению кредитования, то уже через несколько лет упрощение процедуры выдачи заемных средств привело к высокому уровню просроченной задолженности[3, c.145].
Кризис значительно изменил ситуацию в финансовой сфере и в банковском секторе. Тенденция роста основных показателей в них сменилась глобальным падением. Первая волна кризиса закончилась, и аналитики сейчас делают предположения о перспективах развития финансово-банковской системы России, но ситуация выглядит неоднозначно.
Российский банковский сектор по-разному отреагировал на кризис. Рассмотрим изменения, произошедшие в различных банках в зависимости от особенностей формирования их уставного капитала и масштабов деятельности.
Банки с высокой долей государственного участия, такие как Сбербанк и ВТБ, пострадали от изменений на финансовых и денежных рынках меньше других. Они получили наибольшую поддержку через расширение системы рефинансирования и увеличение собственного капитала посредством субординированных кредитов Внешэкономбанка и рефинансовых кредитов Центробанка России. За счет конкурентного преимущества, связанного с административным ресурсом и уникальным положением в секторе, предопределенным исторически; эта категория банков агрессивно увеличивала свою долю на рынке. Население продолжает рассматривать их как наиболее безопасные с позиций вложения средств. Таким образом, банки с государственным участием имеют хорошие перспективы роста и развития и в будущем. С другой стороны, существует вероятность частичной приватизации таких банков для покрытия дефицита бюджета. С помощью данной меры чиновники надеются увеличить их инвестиционную привлекательность: инвесторы смогут рассчитывать на то, что управленческие решения будут базироваться не на факторах политической необходимости, а на экономической рациональности.
Крупные частные банки из-за агрессивных докризисных стратегий оказались наиболее уязвимыми к рискам. Они сильнее остальных игроков сократили предложение кредита. Причиной снижения активности стали кредитные риски, с которыми менеджерам и собственникам частных банков пришлось справляться самостоятельно. Государственная поддержка не способна стимулировать крупнейшие банки, наращивать кредитование, поскольку их риски велики, а стоимость ресурсов слишком высока. Частные банки испытывают на рынке вкладов жесткую конкуренцию со стороны банков, связанных с государством, и банков с иностранным участием. Они имеют самые низкие показатели рентабельности и достаточности собственного капитала. Для сохранения и дальнейшего развития крупным частным банкам потребуется поддержка со стороны собственников. В настоящий момент у этой категории банков наиболее опасное положение на рынке[21, c.118].
Иностранные дочерние банки благодаря консервативной стратегии развития и поддержке материнских структур оказались более защищенными от рисков, чем банки с российским капиталом. Можно предположить, что доля иностранного капитала в отечественном банковском секторе будет продолжать увеличиваться, но уже меньшими темпами, чем в 2005 - 2007 гг. Во время кризиса многие дочерние банки нерезидентов были вынуждены отойти от стратегии, ориентированной на корпоративную клиентуру, и стать более универсальными. Следствием изменений в их поведении стало обострение конкуренции за клиентов, которые ранее обслуживались в частных банках или госбанках. В среднем российские активы иностранных банков в 2009 г. снизились на 20%, это произошло из-за падения деловой активности на российском рынке[21, c.119]. Руководители большинства из них утверждают, что данная мера была частью сознательной политики, а в текущем году они будут увеличивать бизнес. Конкурентоспособность банков с участием иностранного капитала повышается благодаря умению выстраивать прочные взаимоотношения с клиентами и обеспечивать их защищенность, гарантировать высокое качество услуг и дружелюбное отношение персонала. Они занимают стабильно высокие места в рейтинге «Индекса впечатления клиента», составленном консалтинговой компанией PricewaterhouseCoopers. Однако доминирование иностранных банков, как в Восточной Европе, в ближайшие годы не ожидается. Банки с госудаственным участием и крупные частные банки будут сдерживать экспансию иностранных банков в России.
Последняя группа банков - средние и мелкие. Их положение значительно отличается от остальных групп банков. Инструменты государственной поддержки ликвидности и капитала оказались в основном для них недоступны. Бизнес-модель и традиционно высокий уровень ликвидности позволил им сохранить устойчивость без поддержки со стороны. Сокращение кредитных портфелей средних банков в 2008 - 2009 гг. стало отражением не столько проблемы кредитного качества заемщиков (как у крупных частных банков), сколько необходимости поддержания ликвидности в виду нестабильного поведения клиентов. У них наблюдаются одни из самых высоких показателей достаточности капитала и рентабельности. Банки этой группы продемонстрировали высокий прирост срочных вкладов, поддержав настроения населения активной маркетинговой и агрессивной процентной политикой. В перспективе финансовое положение этой группы банков при условии эффективного управления может позволить им увеличить активы без дополнительных инвестиций в капитала[21, c.120].
Развитие банковской системы проанализируем с помощью индекса состояния банковской системы.
Индекс состояния банковской системы (ИСБС) оценивает ежемесячное изменение финансовой стабильности банковской системы России по 12 балльной шкале. Аналогов такого показателя, который одним числом оценивает состояние целого сектора экономики, на сегодня нет.
Расчет ИСБС производится на основе распределения банков по классам РДФС. Чем больше банков попадает в классы более высокой финансовой стабильности, тем выше значение ИСБС. Значение ИСБС показывает текущее состояние, а его изменение показывает общие тенденции динамики развития банковской системы России. Расчеты сделаны за годовой период, предшествующий каждой отчетной дате.
Динамика распределения банков по классам РДФС, ИСБС, ИСБС-В за период с 01.07.2002 представлена в Приложении А.
Для расчета подклассам присваиваются веса - от 1 подклассу Г1 до 12 подклассу А3. Затем производится умножение весов на количество банков в каждом подклассе и суммирование всех результатов на соответствующую отчетную дату. Для нормировки результат делится на общее количество банков, по которым производился расчет в каждый данный момент. Значения ИСБС могут изменяться от 1 до 12.[43]
Представлен взвешенный индекс состояния банковской системы - ИСБС-В, при расчете которого каждый банк взвешен по сумме пассивов. Это означает, что при расчете ИСБС-В каждый банк как единица, умножается на свою долю в сумме пассивов банковской системы в целом, т.е. на СП (банка) / СП (БС РФ), на последнюю отчетную дату. Таким образом, в ИСБС-В также производится нормировка на единицу.
Когда банк попадает в свой класс, то умножается на вес данного класса как доля, т.е. занимаемая им часть в банковской системе России. Крупные банки придают больше веса своему классу, менее крупные - меньше. Это показывает реальное влияние каждого банка на состояние банковской системы в целом. В каждом классе представлены взвешенные доли суммы пассивов всех банков, составляющих данный конкретный класс РДФС[43].
Рисунок 1.1 - Индекс состояния банковской системы (ИСБС-В)[43]
В первой половине 2012 года активы банковской системы России продемонстрировали рост на 6.4% и достигли 44.3 трлн руб. на 1 июля 2012 года. За это же время объем кредитного портфеля увеличился на 8.3%, собственный капитал - на 4.7%. В целом основные показатели банковской системы страны продемонстрировали неплохие темпы прироста. В тоже время, по мнению аналитиков РИА Рейтинг, позитивная динамика во многом определялась не активизацией процессов в банковской сфере, а факторами валютной конъюнктуры. Из 2.7 трлн руб. прироста активов 1.4 трлн руб. пришлось на валютную переоценку во втором квартале, когда рубль ослабел к бивалютной корзине более чем на 10%. Аналогичная ситуация сложилась и с банковским кредитованием, рост которого также в значительной степени объясняется валютной переоценкой[42].
На 1 июля 2012 года совокупный объем портфеля ссуд банковской системы достиг 31.1 трлн руб. Самые значительные темпы прироста в первой половине 2012 года показали кредиты населению, выросшие на 18.4% или 1.02 трлн руб. Кредиты юридическим лица увеличились на 6.2% или на 1.09 трлн руб. Доля ссуд физическим лицам в общем портфеле банковских кредитов впервые за всю современную историю страны превысила 21%. По оценкам экспертов РИА Рейтинг, в дальнейшем темпы прироста кредитования физических лиц несколько снизятся в связи с ростом ставок по кредитам и депозитам[42].
Дефицит ликвидности, ощущавшийся банковской системой с августа-сентября 2011 года, продолжил увеличиваться и в нынешнем году, что привело к росту процентных ставок (как межбанковских, так и по депозитам), а также увеличению числа отзывов лицензий по причине неисполнения обязательных требований ЦБ РФ. Для недопущения полномасштабного кризиса ликвидности в ситуацию был вынужден вмешаться Центробанк РФ, что привело к значительному росту в пассивах банковской системы кредитов от ЦБ РФ, но в результате в июне нормативы ликвидности почти вернулись к уровням начала года текущего года.
В результате опережающего роста активов по сравнению с динамикой собственного капитала ухудшилась ситуация с достаточностью капитала, и в результате норматив Н1 на 1 июля 2012 года составил 13.8%, тогда как на 1 января 2012 года он равнялся 14.7%. После введения в силу новых требований ЦБ РФ, ужесточающего правила расчета Н1, на 1 августа 2012 года он стал равен 13.3%, что является минимальным значением за всю современную историю России. Правда, большая часть снижения пришлась на те банки, у которых достаточность капитала была высокой[42].
Основные показатели банковского сектора представлены в Приложении Б.
В дипломной работе в качестве объекта исследования был выбран ОАО «Альфа-Банк». В целом тенденции развития этого банка соответствуют общероссийским тенденциям всего банковского сектора.
На сегодняшний день деятельность ОАО «Альфа-Банк» определяется Стратегией -2015. Четко сформулированная стратегия Банка необходима именно сейчас -- на это указывают и внешние, и внутренние факторы. С одной стороны, в экономике наступил новый этап -- та самая определенная неопределенность. При этом в банковском бизнесе усиливается конкуренция, в частности с государственными игроками, которые агрессивно развиваются. Кроме того, появляются перспективы занять новые участки рынка в связи с уходом из России иностранных игроков[36].
С другой стороны, необходимость в стратегии назрела и изнутри. За 20 лет Альфа-Банк вырос в Банк, работающий во всех сегментах рынка -- в розничном, в корпоративном, в инвестиционном.
Для большой универсальной организации важно сохранять единство команды, понимать, что цели -- общие. Стратегия Банка ставит амбициозные цели, которые отражаются и в планах на 2012 год[36].
Сейчас финансовый рынок находится в состоянии неопределенности, эта ситуация для современных банков очень благоприятна. С одной стороны, государственные банки активно развиваются, и в этом смысле растет конкуренция. С другой стороны, количество крупных банков резко сокращается за счет поглощений госбанками российских игроков и ухода с рынка «иностранцев». Частные банки становятся нишевыми игроками, а государственные игроки превращаются в гигантов. На этом фоне Альфа-Банк занимает удачную позицию: это самый крупный из частных банков и самый быстрый из крупных. Это дает ему возможность работать со всем спектром клиентов[36].
Госбанки рано или поздно выйдут на конкурентный уровень сервиса, это вопрос времени. У частных банков есть два-три года, чтобы приготовиться к этому.
Банки собираются сконцентрировать усилия на тех направлениях, где Банк может много зарабатывать, и выбрать тот клиентский сегмент, в котором наибольший потенциал. Это компании с доходами от 100 млн до 1 млрд долларов. Это уже достаточно крупные компании, но они еще не открыли всех достоинств рынков капитала, общения с крупными банками.
Подводя итоги, необходимо отметить несколько аспектов развития банковского сектора в России. Изменения происходят неравномерно ввиду неоднородности составляющих его банков: государственных, крупных частных, мелких и средних банков, а также банков с иностранным участием. В секторе активизировалась консолидация капиталов в целях повышения финансовой устойчивости. Улучшается качество и ассортимент предоставляемых кредитными организациями продуктов и услуг, а также их маркетинговая политика. Основной проблемой в среднесрочной перспективе может стать просроченная задолженность. Для того чтобы не допустить нового витка кризиса, необходимо предпринять действия по стимулированию спроса на кредиты со стороны платежеспособных предприятий.
- Введение
- 1. Проблемы оценки и снижения рисков в деятельности коммерческих банков
- 1.1 Современное состояние банковской системы РФ
- 1.2 Классификация и оценка банковских рисков
- 1.3 Управление и совершенствование оценки банковских рисков
- 2. Анализ финансовой деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК»
- 2.1 Общая характеристика банка