Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"
7. БАНКОВСКИЕ инвестиции
Динамика и структура инвестиционного портфеля ИНДУСТРИАЛБАНКа исследуется с помощью таблицы 7.1.
Табл. 7.1 Динамика и структура инвестиционного портфеля АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
№ п/п |
Показатель |
на 01.01.2006 |
на 01.01.2007 |
отклонение |
темп роста, % |
||||
сумма, тыс. грн. |
уд. вес, % |
сумма, тыс. грн. |
уд. вес, % |
абсолютное, тыс. грн. |
по уд. весу, % |
||||
1 |
портфель ценных бумаг до погашения |
97251 |
47,1 |
145051 |
49,0 |
47800 |
1,9 |
149,2 |
|
2 |
инвестиции в ассоциированные и дочерние компании |
6500 |
3,2 |
6500 |
2,2 |
0 |
-1,0 |
100,00 |
|
3 |
вложения в основные средства и нематериальные активы |
102862 |
49,8 |
144233 |
48,8 |
41371 |
-1,0 |
140,2 |
|
4 |
всего |
206613 |
100,00 |
295784 |
100,00 |
89171 |
0,00 |
143,2 |
Данные табл. 7.1 показывают, что размер инвестиционного портфеля банка за 2006 год увеличился на 43,2% и составил 89171 тыс. грн. размер портфеля ценных бумаг до погашения увеличился на 49,2%, инвестиции в ассоциированные и дочерние компании остался неизменным 6500 тыс. грн, а вложения в основные средства и нематериальные активы выросли на 40,2%. Структура инвестиционного портфеля практически не изменилась, а основная часть удельного веса распределяется в основном между портфелем ценных бумаг до погашения и вложениями в основные средства и нематериальные активы.
ИНДУСТРИАЛБАНК осуществляет инвестирование в Украине в соответствии с законодательством Украины, нормативными документами Национального банка Украины, устава банка, положения об инвестиционной политике банка и внутренними нормативными документами банка.
Целью инвестиционной деятельности банка является получение дополнительной прибыли за счет:
- дивидендов от владения корпоративными правами;
- перепродажи пакетов ценных бумаг, которые находятся в собственности банка;
- погашение эмитентом ценных бумаг, приобретенных банком на первичном или вторичном рынке.
Задачами инвестиционной деятельности выступают поиск перспективных сфер использования капитала в разрезе регионов, отраслей, клиентских групп, банковских операций, а также координация взаимодействия структурных подразделений банка по вопросам практического осуществления инвестирования.
Банк осуществляет инвестирование путем:
- участия своими средствами в уставных фондах вновь созданных и существующих субъектов хозяйственной деятельности через приобретение ценных бумаг (паев) данных субъектов, имея долгосрочную заинтересованность в развитии предприятия, - прямые инвестиции;
- через приобретение в собственность других ценных бумаг, не имея долгосрочной заинтересованности в развитии предприятия, - портфельные инвестиции.
Прямые инвестиции (приобретение корпоративных прав).
Процесс разработки и утверждения инвестиционных проектов по приобретению корпоративных прав содержит следующие основные этапы:
- поиск и предварительный анализ инвестиционного предложения;
- разработка инвестиционного проекта и подготовка его к утверждению правлением банка;
- утверждение инвестиционного проекта соответствующим органом банка;
- рассмотрение и утверждение наблюдательным советом банка;
- осуществление инвестиционного проекта по приобретению корпоративных прав в портфель банка на инвестиции.
Разработка и заключение договоров по приобретению корпоративных прав осуществляется в порядке, установленном внутренними нормативными документами ИНДУСТРИАЛБАНКа.
Рассмотрением, разработкой, сопровождением, процессом управления инвестиционного проекта и выходом из владения корпоративными правами осуществляется управлением инвестиционных операций. Он включает в себя следующие структурные подразделения:
- управление рисками менеджмента;
- департамент безопасности;
- управление контроля и сопровождения операционной деятельности;
- юридическое управление.
Портфельные инвестиции.
Процесс разработки и утверждения проектов по организации портфельных инвестиций осуществляется в порядке, определенном внутренними нормативными документами и действующими кредитными процедурами банка с учетом следующих особенностей:
- организация и сопровождение проектов, связанных с приобретением векселей;
- организация и сопровождение проектов, связанных с приобретением облигаций.