Введение

Система риск менеджмента в банках второго уровня РК только начинает формироваться, несмотря на то, что ещё в апрельском номере 2004 года Euromoney председатель Агентства по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми организациями РК заявил, что «цель Агентства по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми организациями РК - усиление риск менеджмента и консолидированного надзора, это две области, в которых предстоит ещё много сделать» Euromoney, April 2004 -Number 35, Volume 420 p.- P. 126..

Цель данной работы - изучение предложений по совершенствованию анализа рисков в банках Казахстана. Достижению данной цели подчинены следующие задачи:

Рассмотрение сущности и значения риск-менеджмента в банковской деятельности

Выявление особенностей банковских рисков

Анализ практики риск-менеджмента в банках РК

Изучение мирового опыта управления отраслевыми рисками

Объект исследования - банки второго уровня РК в целом, так как процесс внедрения риск менеджмента в них находится на стадии становления и тем интереснее системный анализ его. И , к сожалению, методика анализа рисков в каждом банке является инсайдерской информацией.

Предмет исследования - банковские риски и их анализ банками. Риски должны рассматриваться не просто как таковые, а в перспективе их развития в условиях финансового кризиса, вступления в ВТО, неминуемой глобализации, уменьшения запасов невозобновляемых ресурсов, технологической гиперреволюции.

Практическая ценность рассматриваемой проблемы упирается в первую очередь в вопрос риска платежеспособности заёмщика. Насколько конкурентоспособна отрасль в мировом масштабе, насколько развита данная отрасль в стpане или регионе, какое положение занимает данная фирма в отрасли, каков объём продаж и доля рынка компании, насколько фирма платежеспособна или будет платежеспособна при условии реализации инвестиционного проекта? Ответы на эти вопросы позволяют судить о том, насколько рискованно банку предоставлять финансовые ресурсы заёмщику.

Степень проработанности анализа отраслевых рисков в международной практике достаточно высока, но не столько при финансировании банками инвестиционных проектов, сколько на рынке ценных бумаг и производных финансовых инструментов. В Казахстане данная проблема не встала до мирового финансового кризиса остро, так как биржевые спекуляции находятся в зачаточном состоянии, финансирование инвестиционных проектов осуществляется, как правило, внутри страны, либо в странах ближнего зарубежья, состояние отрасли в мировом масштабе и состояние отрасли у нас - пока два разных состояния.

Научная новизна данной работы заключается в том, что проблема анализа отраслевых рисков банками РК поднята уже на уровне бакалаврских работ. То, что данный вопрос не очень-то популярен в Казахстане, вполне объяснимо непрозрачностью деятельности банков второго уровня, но анализ рисков - чрезвычайно важная проблема в свете скорого вступления РК в ВТО, и понимание важности данного вопроса всеми участниками финансового рынка уже пришло.

Методический аппарат, использованный при написании выпускной работы, состоит из классических приёмов:

Анализ - изучение практики риск-менеджемента за рубежом и в РК

Синтез - обобщение полученных выводов, сведения по теории и практике риск-менеджемента

Индукция - выявление общих тенденций

Дедукция - вывод рекомендаций и предложений по совершенствованию