1.3 Организационно-правовые аспекты и проблемы оценки судазаемщика в банках Российской Федерации

Одним из важнейших условий эффективной работы кредитной системы организации и минимизации рисков является строгое регулирование ее деятельности не только в нормативном, законодательном уровне, но и на уровне внутреннем - уровне самой организации. Каждый бизнес-процесс осуществляемый банком, должен быть регламентирован: определены цели, задачи, элементы и связи между ними, ответственные подразделение и должностные лица, программное обеспечение т.д.

Процессу кредитования юридических лиц и групп организаций должно быть уделено внимание, так как, во-первых, кредитные операции являются наиболее доходным и наиболее рискованным бизнесом для банка, и, во-вторых, в процесс кредитования вовлечены не только внутренние подразделения кредитной организации, но и внешние участники - заемщики, поручители, залогодатели, гаранты и т.д.

В процессе кредитования юридических лиц и групп взаимосвязанных организаций с точки зрения их организации должны быть задействованы следующие структурные подразделения банка:

- клиентское подразделение ответственное за поиск потенциальных клиентов, проведение переговоров, заключение договоров и дальнейшее сопровождение сделки;

- аналитическое подразделение, ответственное за проведение комплексного анализа кредитоспособности потенциального или действующего заемщика перед заключением сделки;

- подразделение анализа кредитных рисков, ответственное за юридическое сопровождение сделки;

- служба безопасности банка;

- уполномоченный коллегиальный орган или уполномоченное должностное лицо, ответственное за принятие решения о предоставлении кредита.

Все время работы банка с заемщиком можно разделить на несколько этапов (см. рис. 1).

Исходя из принципа системности и комплексности экономического анализа, анализ кредитоспособности заемщика должен проводиться на каждом из этих этапов. В зависимости от результатов проведенного анализа сотрудничество банка и клиента переходит или не переходит на следующий этап. 

Рисунок 1 - Этапы работы банка с заемщиком

На каждом этапе в работе с клиентом может быть задействовано одно или несколько подразделений банка. Рассмотрим их функции и порядок взаимодействия.

Привлечение клиента - этап, с которого начинаются взаимоотношения банка с любым клиентом. Под привлечением понимается как активная маркетинговая деятельность банка, так и самостоятельное обращение в банк менеджмента и (или) собственников потенциального заемщика. Ответственность за привлечение клиентов лежит в основном на специализированных «клиентских» подразделениях, в обязанности которых входят:

поиск потенциальных клиентов;

проведение экспресс-анализа кредитоспособности и принятие предварительного решения о возможности работы с потенциальным клиентом;

ведение переговоров с потенциальным клиентом;

ведение клиентского досье;

мониторинг обеспечения по кредиту.

Этап подготовки кредитной заявки начинается после достижения взаимного согласия о продолжении сотрудничества. Кредитная заявка представляет собой внутренний документ банка, содержащий систематизированную и структурированную информацию о деятельности потенциального заемщика, а также мнение ответственного подразделения о его кредитоспособности.

В зависимости от организационной структуры банка и действующего порядка ответственность за подготовку кредитной заявки может быть возложена на клиентское подразделение либо на специальное аналитическое подразделение. Однако и во втором случае работники клиентского подразделения принимают участие в подготовке заявки. В частности, они передают аналитическому подразделению результаты экспресс-анализа, информацию, использованную при его проведении и в процессе ведения переговоров с клиентом.

Результатом второго этапа работы банка с заемщиком является кредитная заявка. В кредитной заявке на предоставление кредита юридическому лицу должны быть отражены основные факторы кредитного риска, возникающего после предоставления кредита. К кредитной заявке должна быть приложена также бухгалтерская (финансоавая) отчетность, послужившая информационной базой для анализа финансового положения заемщика, поручителей (залогодателей).

За следующий этап - рассмотрение кредитной заявки и анализ кредитных рисков - несут ответственность два структурных подразделения банка: подразделение анализа кредитных рисков и уполномоченный коллегиальный орган. В отдельных случаях вместо коллегиального органа решение о предоставлении или непредоставлении кредита может принимать уполномоченное должностное лицо (несколько уполномоченных должностных лиц). Кроме того, в случае если у подразделения анализа кредитных рисков или уполномоченного органа (должностного лица) возникают вопросы к подразделениям, подготовившим кредитную заявку, они также могут быть привлечены к проведению анализа кредитоспособности.