1.2 Источники формирования и развития рынка индивидуального банковского обслуживания состоятельных клиентов в мире

Как уже было сказано в первом параграфе, возникновение приват-банкинга связано с появлением в обществе лиц, накопивших богатство. Эти лица не всегда знали, как обращаться со своим капиталом, как сохранить или приумножить его, из-за недостаточного уровня финансовой грамотности или не могли этим заниматься из-за недостатка времени. Вследствие этого они нуждались в помощи специалистов.

Услуги PB впервые появились в Европе, в первую очередь в Швейцарии, на рубеже 17-18 веков. В 20 веке частные банки появились и в США, и за прошедший век успели сыграть значительную роль в развитии данного направления банковской деятельности.

На протяжении 17-19 вв. основополагающей составляющей приват-банкинга являлся «семейный» характер отношений между хайнетом и банковским институтом, его персональным менеджером. Банки в течение нескольких поколений управляли состоянием семей.

Первыми потребителями услуг PB стала английская буржуазия и французская аристократия, которая эмигрировала во время Французской революции в Швейцарию и Англию и была заинтересована в средствах, позволяющих сохранить и приумножить накопленное состояние.

Другим импульсом к росту спроса на услуги PB чуть позднее стали ослабление таможенных запретов, либерализация торговли, которые привели к росту благосостояния в обществе. Этому также способствовали расцвет Европы в послевоенное время, стремительное развитие Северной Америки и нефтяной бум на Ближнем Востоке.

При этом каждая страна, в которой зарождался рынок PB, обладала национальными особенностями, которые стали источниками формирования и развития рынка приват-банкинга и определили национальные особенности управления крупным частным капиталом.

Развитие английского рынка PB было связано с высокой ставкой налога на наследование - 40% Boris F. J. Collardi. Private Banking: Building a Culture of Excellence. - 2012. - 178 p. - p. 46

. Желая подобрать оптимальную схему передачи наследства преемнику, которая позволит минимизировать налоговые отчисления, клиенты обращались в трасты, на которые переписывали своё состояние, а налог на имущество траста не взимался до совершения сделки по продаже такого имущества. Управляющие траста выстраивали доверительные отношения с клиентами, расширяя со временем набор предоставляемых услуг: добавляли консультационные, юридические услуги, осуществляли переводы и расчеты. Так было положено начало развитию рынка частного банкинга в Англии.

Сложность налогового законодательства в США, дифференциация ставок в зависимости от вида доходов, возраста и семейного положения, многообразие льгот и вычетов побуждали людей обращаться в банки за помощью в заполнении налоговых деклараций. Получая информацию о доходах клиентов, банки выделяли среди них наиболее состоятельных и предлагали им воспользоваться дополнительными услугами, уже в рамках private banking.

Прототипом финансовых институтов, управляющих сейчас крупными частными капиталами в Швейцарии, являлись частные банковские дома. Исторически развитию частного банкинга в Швейцарии способствовало не только желание клиентов сохранить их капитал, но и оставить его в тайне, что привело к принятию в 1936 году закона, обеспечивающего клиентам конфиденциальность. Закон был принят в ответ на требование гитлеровского режима раскрыть имена состоятельных лиц, держащих средства в швейцарских банках. За нарушение банковской тайны в Швейцарии предусмотрен крупный штраф и уголовная ответственность. Надежность швейцарских банков повышает организация их работы: редкое предоставление кредитов и маленький процент за хранение депозитов. К тому же, по законодательству в Швейцарии неуплата налогов влечёт за собой лишь административную ответственность, а раскрытие информации о клиенте может произойти, только в случае если заинтересованная сторона докажет совершение им серьёзных уголовных преступлений. Однако на современном этапе конфиденциальность перестаёт быть характерной чертой швейцарского частного банкинга: ужесточается законодательство в отношении происхождения капитала. Уже были созданы прецеденты, когда тайна клиента раскрывалась.

Заметим, что в последнее время под воздействием новых факторов, которые способствуют изменению традиционных типов рынка PB, различия национальных моделей постепенно стираются. Однако именно специфика рынков частного банкинга в Швейцарии, Англии и США привела к формированию современного рынка private banking.