1. Возникновение банковского дела.

Банковское дело возникло и развивалось на базе капитала, приносящего проценты. Развитие ростовщического капитала и положило начало банковскому делу.

В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции банков. В исторической литературе есть указания на то, что банки функционировали в Вавилоне, древней Греции, Египте, Риме. Они выполняли разнообразные операции - от комиссионных операций по покупке, продаже и платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок.

В Вавилоне развивались ростовщичество и меняльное дело. Государство пыталось уже тогда юридически регулировать личные кредитные отношения и защищать интересы ростовщиков. В связи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность в кредите, а это побудило развитие банкирских операций. Афиняне занимались своим обменным промыслом, сидя за столиком на рынке, отсюда и пошло название трапезиты от греческого слова “трапеза” (стол). Наряду с частными банкирами крупные банковские операции велись в храмах. Древние храмы в Греции являлись своеобразными банками, банкирами и местом хранения денег. Интересно отметить, что термин “Монета” берет начало от одного из синонимов Юноны, при храме которой в Риме еще в III в. до нашей эры находился монетный двор Юноны (ее второе имя - Монета).

По мере роста международной торговли развивалось и меняльное дело. Возникающие меняльные конторы представляли собой учреждения, специализирующиеся на обмене денег. Чеканка различными феодалами собственных монет и частая их порча потребовали обмена различных валют. Обмен национальной валюты на иностранную, и наоборот, - основная функция таких контор. Меняльные конторы являлись также предшественниками банков.

О происхождении термина “банк” в литературе высказано две версии. По одной из них менялы сидели в своих “конторах” - своеобразных палатках на деревянных скамьях. Староанглийское слово “bank” означает скамью. Когда менялу уличали в мошенничестве, разгневанные клиенты часто ломали эту скамью. Словосочетание “bankerotta” - банкрот означает “сломанная скамья”, отсюда происходит и слово “банкротство”. По другой версии слово “банк” берет начало от итальянского “banka” - столики на припортовых базарах в Генуе в XII в., а сами менялы назывались “banchieri”.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина был созданный в 1407 г. Банк Генуя. Учреждения, имеющие черты банков, появлялись в торговых центрах - Нидерландах, Германии. Вслед за менялами, которые обменивали деньги и принимали их на хранение, возникла профессия банкиров. Они первоначально отличались от менял тем, что наряду с участием в платежах стали ссужать деньги. Таким образом, истоки современного банковского дела можно видеть в деятельности банков в древности и менял в средние века.

В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в. В Англии в 1664 г. был создан Банк Англии, который активно осуществлял кредитование торгово-промышленного оборота.

История банковского дела США начинается со второй половины XVIII в., с выполнения частными колониальными ссудными конторами функций по выдаче ссуд под залог земли и выпуска в обращение бумажных денег. Первым коммерческим банком США, получившим документ на право ведения банковских операций, был Банк Северной Америки, образовавшийся в Филадельфии в 1781 г. В 1800 г. в Штатах было уже 29 коммерческих банков, а в 1820 г. - 300. Деньги - банкноты и депозиты, создаваемые этими банками, увеличивали предложение денег и кредитов растущей экономике.

В 1863 г. в США был принят Национальный валютный акт, а годом позже - Национальный банковский акт, которые наделили правительство правом выдавать чартер (по существу - лицензию) на ведение банковских операций. С этого времени банки, поручившие лицензию от федерального правительства, стали называться национальными банками, а получившие чартер от правительства Штатов - банками Штатов. Таким образом, в США возникла банковская система двойного подчинения. В современных условиях национальные банки США должны вступить в федеральную резервную систему, но при условии соблюдения определенных требований.

По мере развития объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и направлялись в виде ссуд промышленным и торговым капиталистам. Развитие товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства обусловливало расширение банковского капитала. К первоначальной функции банков - торговле деньгами добавлялась новая функция - управление капиталом, приносящим проценты. Банки как собиратели капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него.

2. Банковская реформа 1987-1990 гг.

Банковская система 80-х годов в СССР характеризовалась наличием следующих централизованных государственных структур:

- Госбанк СССР с широкой сетью своих учреждений(около 4500), занятых производственным, расчетным, кассовым и кредитным обслуживанием предприятий и организаций;

- Стройбанк СССР, осуществлявший расчетное и долгосрочное кредитное обслуживание предприятий и отраслей капитального строительства;

- Внешторгбанк СССР, обслуживавший юридических лиц, участвовавших во внешней торговле, и физических лиц, имевших право на хранение валютных средств.

- В составе Госбанка СССР находились Гострудсберкассы СССР, выполняющие через свою сеть хранение денежных средства населения, расчетное и кассовое обслуживание отдельных категорий юридических лиц.

1987 г. ознаменовался реформой банковской системы СССР, в результате которой на базе существующих банковских структур были созданы государственные специализированные банки:

- Промстройбанк СССР для обслуживания предприятий и организаций промышленной и строительной индустрии;

- Агропромбанк СССР для обслуживания предприятий агропромышленного комплекса;

- Жилсоцбанк, обслуживающий госторговлю, науку, культуру и непроизводственную сферу;

- Внешэкономбанк СССР, обслуживающий внешнюю торговлю и другие внешнеэкономические операции;

- Сбербанк СССР, специализирующийся для обслуживания населения

Управление государственными специализированными банками, а также обслуживание бюджетных и общественных организаций осуществлял Госбанк СССР.

С принятием в конце 1988 г. Закона “О кооперации” союзами и объединениями кооперативов предоставлялось право создавать кооперативные банки. Начался следующий этап развития банковской системы СССР - создание самостоятельных коммерческих банков, не зависимых от государственных структур.