Кредитная политика
Кредитная политика банка - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.
На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых, элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.
Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность.
Кредитная политика включает в себя стратегию - приоритеты, принципы и цели на кредитном рынке, и тактику - инструментарий, используемый для реализации целей и порядок осуществления кредитных операций. Кредитная политика создает предпосылки для эффективной работы персонала, уменьшает вероятность ошибок и снижает риски.
Кредитная политика является основой процесса управления кредитами. В содержание кредитной политики включаются стратегия банка в кредитной сфере (цели, приоритеты, принципы); разработка приемов и способов реализации кредитных отношений, методики анализа кредитоспособности заемщиков, состоянию кредитного портфеля, организации контроля за исполнением договоров по различным видам ссуд.
Кредитная политика банка определяется общими установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике и практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки.
Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность.
Кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка (понимания приоритетов, целей, инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.
Кредитная политика определяет цели и приоритеты эффективного размещения ресурсов при условии минимизации рисков и повышения ликвидности активов банка, регламентирует принципы и порядок организации кредитного процесса, средства и методы его реализации.
Кредитная политика банка разрабатывается в соответствии с нормативными документами Сбербанка России и утверждается Правлением Волго-Вятского банка Сбербанка Российской Федерации (ВВБ СБ РФ).
Элементами кредитной политики являются: состав заемщиков, виды кредитов, оценка кредитоспособности, оценки ссуд, процентные ставки, обеспечение кредита.
Цель кредитной политики - эффективное управление кредитными ресурсами при минимизации и диверсификации кредитных рисков.
Исходя из цели, можно выявить следующие задачи:
- увеличение числа клиентов и объемов кредитования посредством наиболее полного удовлетворения потребностей заемщиков, исходя из имеющихся у банка финансовых возможностей, с завоеванием и укреплением лидирующих позиций банка на региональном финансовом рынке;
наращивание кредитных вложений банка посредством делегирования и расширения полномочий организационно-подчиненных отделений, с осуществлением контроля за их деятельностью со стороны территориального банка;
снижение рисков отдельных кредитных проектов и кредитного портфеля в целом за счет совершенствования технологии анализа и сопровождения кредитных проектов, осуществляемого кредитными подразделениями с привлечением необходимых сопутствующих подразделений, а также за счет установления лимитов риска на проведение операций кредитования заемщиков.
Кредитная политика банка создана с целью контроля за рисками в процессе обеспечения наиболее эффективного размещения кредитных ресурсов. Особое значение следует придавать комплексному характеру взаимоотношений с клиентурой. (Здесь хотелось бы обратить внимание на приоритет контроля за рисками в кредитной политике банка.)
Приоритеты кредитной политики следующие:
Качественные активы.
Прибыльные отношения.
Разумный рост кредитного портфеля.
Качественные активы
Качественные активы - такие активы, которые обеспечивают адекватный (процентный) доход даже при негативных изменениях макроэкономических условий или изменении условий ведения бизнеса (качественные активы - стабильные, устойчивые активы). В противоположность данной категории активов, не могут относиться к числу стабильных (устойчивых) те активы, которые в данных условиях обеспечены от риска залогами, гарантиями и т.д, но, возможно, перестанут приносить процентный доход в случае изменения внешних условий.
Качественным кредитом является тот обеспеченный кредит, который может быть погашен в установленные соглашением сроки без возникновения проблем или затруднений у заемщика. Кредиты должны быть не только обеспеченными, но и стабильными (устойчивыми).
Прибыльные отношения
Стоимость кредита должна соответствовать предполагаемой (расчетной) степени риска.
Политика банка направлена на создание с течением времени устойчивых, прибыльных для банка отношений с клиентурой. Прибыльность отношений с клиентом следует максимизировать путем перекрестных продаж для обеспечения оптимального отношения риска и доходности для каждого отношения банк--клиент.
Следует избегать «сухого» кредитования (когда других отношений, кроме как кредитных, с клиентом не предвидится). Однако, если отношения с клиентом имеют перспективу, то они должны быть прояснены, и разработан конкретный план действий для использования открывающихся возможностей. (Исключения, конечно, допустимы, но только в случае высокого качества актива - потенциального кредита.)
Разумный рост кредитного портфеля
Целью банка является долговременный устойчивый рост прибыльности бизнеса. Этот рост не может быть обеспечен, во-первых, без обеспечения должного качества активов, во-вторых, без достижения оптимального соотношения между доходностью и риском.
Банк стремится наращивать кредитный портфель в пределах разумных лимитов. Рост должен контролироваться таким образом, чтобы избежать неприемлемой концентрации риска, например, по отраслям, по заемщику, по территории, по виду и цели и т. д. (Лимиты устанавливаются внутрибанковскими нормативными актами на уровне не ниже требований Центрального банка, они могут быть более жесткими.)
Все кредитные процедуры и кредитная политика (меняющиеся со временем) должны соответствовать концепции банка по управлению рисками.
Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие на реализацию кредитного потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.
К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:
повышение числа банковских клиентов;
увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;
рост организационной сети банка;
объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).
Средства хозяйственных предприятий и организаций — основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции средств у предприятия, с одной стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия с другой — важнейшие элементы банковской кредитной политики. В зарубежной практике предпочтение отдается тем клиентам банка, которые целиком свою хозяйственную деятельность осуществляют через данный банк и депонируют в нем все свои денежные средства.
Для банков особое значение имеет большее число постоянных клиентов, так как в этом случае стабильнее депозиты в банке и его ликвидность.
Анализируя практику коммерческих банков США в части соблюдения ликвидности, отмечено следующее: "При хорошей организации работы по привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами. Действительно, более низкое процентное соотношение среднесрочных и долгосрочных размещений средств по активу с привлеченными депозитами значит меньше, чем более высокое соотношение, если во втором случае обеспечивается стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных традиционных связей7".
Экономичность, эффективность использования и ликвидность средств предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк должен хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:
ликвидность баланса;
рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
технический уровень предприятия и перспективы его развития;
удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.
Средства населения должны занимать особое место в банковской политике формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населения, следующие:
Величина денежных доходов и склонность к сбережениям.
Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети.
Качество предоставляемых услуг населению.
Организация информационной службы.
Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением.
Хорошее знание клиентов, их региональное распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и использования депонированных в банке средств, надежность в выполнении обязательств, возможности обеспечения и другие факторы, на основе которых можно создать реальное представление о притоке и оттоке средств населения.
Межбанковский кредит — значительный источник средств для поддержания стабильности кредитного потенциала. В зарубежной практике межбанковское кредитование:
осуществляется, как правило, в целях поддержания текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств;
носит в основном краткосрочный характер;
является оперативным по способу предоставления средств;
происходит в рамках корреспондентских отношений банков;
представляет собой дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитный потенциал банка.
Развитие межбанковского кредитования обеспечивает хорошая информационная база, характеризующая финансовое состояние банков, их платежеспособность и ликвидность. На практике необходимы публикации балансов.
Средства кредитного потенциала банков формируют рынок денег и кредита, на котором банки предоставляют и заимствуют кредиты. На кредитном рынке, как и на всяком другом, должна быть ясная картина спроса и предложения кредита. В этих целях в банке осуществляется контроль за основными факторами, которые воздействуют на спрос и предложение кредитов:
Носитель спроса и предложения кредита.
Объем спроса и предложения кредита по их срочности.
Условия и высота процентного уровня, или цена кредита по срочности кредита.
Основные тенденции движения на кредитном рынке, особенно воздействие Центрального банка.
Соотношения процентных уровней на отдельных кредитных рынках, их закономерности.
Система страхования риска, которая может проявляться во взятии и предоставлении кредита на кредитном рынке.
Хорошее знание тенденции на кредитном рынке дают возможность коммерческому банку проводить деловую политику эффективно и эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее.
Если коммерческий банк имеет ясную картину на кредитном рынке, то тем самым он обеспечивает для себя возможность получения межбанковского кредита на кредитном рынке в момент возникновения собственных обязательств без риска неликвидности. Кроме того, кредитный рынок позволяет банку поддерживать высокую ликвидность своих средств продажей их на этом рынке.
Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.
Одна из основных целей банковской политики в распределении средств кредитного потенциала — это обеспечение соответствия структуры источников средств со структурой активов банка. Так, "в США нет узаконенного коэффициента ликвидности, его определение и поддержание являются задачей руководства банка. При этом исходят из того, что тип привлеченных депозитов, источник их происхождения и стабильность являются главными факторами, определяющими ликвидность" /9, с. 52/.
Специфичность банковской функции и динамика циркуляции денежных потоков создают реальную возможность для того, чтобы банк в своей деятельности мог осуществлять срочную трансформацию средств кредитного потенциала. Срочная трансформация средств банка происходит, когда банк определенную сумму кредита предоставляет в среднем на более длительные сроки, чем срочность средств кредитного потенциала.
Возможность трансформации срочной структуры средств кредитного потенциала связана с тем, что средства депозитов по предъявлении концентрируются в банке от разных депонентов, которые их используют с различной динамикой. До какой степени банк может совершать срочное переструктурирование средств зависит от утвержденной деловой политики формирования и распределения средств кредитного потенциала, от банковского анализа источников средств и активов и уровня ликвидности в момент трансформации средств. Никакая сиюминутная конъюнктура и исключительная ситуация не могут быть основанием для срочной трансформации средств, поскольку она не имеет экономической основы и чистого расчета результатов срочной трансформации.
Зарубежный опыт свидетельствует о том, что трансформация средств кредитного потенциала является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности. Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно отрегулировать отражение сроков активных и пассивных операций в балансах и унифицировать позиции балансов коммерческих банков.
Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств кредитного потенциала — важный фактор в политике ликвидности банка. Показатели приведенной таблицы позволяют провести анализ указанного равновесия и тем самым оценить степень риска неликвидности по причине срочной трансформации средств кредитного потенциала. Простейшим показателем степени срочной трансформации может служить процентное соотношение между общей величиной краткосрочных активов и краткосрочных источников, между величиной долгосрочных активов и долгосрочных источников средств кредитного потенциала банка.
Таким образом, кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Важнейшей задачей кредитной политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика. Выбор метода оценки кредитоспособности заемщика требует тщательного рассмотрения.
Кредитные подразделения на местах осуществляют постоянный мониторинг кредитного портфеля с проведением детального анализа финансового состояния каждого ссудозаемщика и наличия отраслевых рисков. Особое внимание уделяется качеству проводимых плановых проверок состояния и достаточности залогового обеспечения, оперативному урегулированию с заемщиком проблемных ситуаций в процессе сопровождения кредитного проекта (например, получение дополнительного обеспечения, изменение графика погашения).
Банк должен определить количество кредитов каждого типа, а также, какие кредиты он будет предоставлять, каким заемщикам и при каких обстоятельствах. Эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных соотношений между кредитами, различными видами обязательств и собственным капиталом банка. Разумная кредитная политика способствует повышению качества кредитов.
Кредитная политика дает направление специализации банка на определенных кредитных инструментах и отдельных отраслях экономики, что очень важно для него и с точки зрения оценки и реализации различных видов залога, и с точки зрения оформления тех или иных видов кредита и его обеспечения. Подход банка к кредитной политике ориентирован на достижение наибольшей эффективности с одновременным поддержанием уровня риска. Это достигается за счет тщательного изучения финансового состояния заемщика, глубокого знания рынка и прогнозирования тенденций его развития.
Новой формой кредитования является предоставление возобновляемой кредитной линии. Она открывается для финансирования регулярных финансово - хозяйственных операций, направленных на покрытие общего разрыва в платежном обороте промышленных, сельскохозяйственных, транспортных и торговых предприятий.
Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партиями товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов); регулярных финансово-хозяйственных операций, а также для покрытия периодически возникающих временных разрывов в платежном обороте торговых, промышленных, сельскохозяйственных и транспортных предприятий [18, С.253].
Рамочная кредитная линия заключается с заемщиком для оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых заемщиком в течение определенного периода, а также финансирования этапов осуществления затрат, связанных с реализацией целевых (коммерческих) программ заемщика. Под каждую поставку (или этап целевой (коммерческой) программы) в рамках Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии заключается отдельный Кредитный договор или Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии.
Преимущества кредитных линий в том, что заемщик может использовать любую сумму кредита по мере необходимости в любой день в пределах установленного лимита кредитования.
- 1. Сущность и структура банковской системы России. Роль банков в экономике.
- 2. Банковские ресурсы. Структура банковских пассивов. Собственные и привлеченные средства.
- 3. Сущность и классификация активов ком.Банка. Сущность и классификация банковских операций и сделок.
- 4. Оформление кредитных операций. Кредитная политика ком. Банка.
- Оформление кредитных операций
- Обеспечение под выданные кредиты
- Методы кредитования: в разовом порядке и в режиме открытой кредитной линии. Разновидности кредитной линии.
- Подробнее
- 2.2. Залогодателями, поручителями могут выступать:
- 2. Комиссионные платежи по кредиту
- 3. Анализ кредитной заявки и принятие решения о кредитовании
- 2. Оформление кредитной документации
- 5. Классификация и характеристика расходов ком.Банка
- 6. Классификация и характеристика доходов ком.Банка
- 7. Требования органов банковского надзора к достаточности собственного капитала
- 8. Ликвидность и платежеспособность ком.Банка.
- 9. Банковский надзор. Цели деятельности и функции Банка России.
- 10. Основные виды банковских рисков и управление ими
- Термины
- Тема 1. Правовая и экономическая основы деятельности банка
- 1.1. Экономическая основа банковской деятельности: понятие, цели и виды деятельности
- Соотношение понятий «продукт», «услуга», «сделка», «операция»
- 1.3. Правовая основа банковской деятельности: состав и содержание банковского законодательства
- 2.1. Сущность ресурсов коммерческого банка
- 2.2. Собственные ресурсы банка
- 2.3. Привлеченные средства банка их роль в формировании банковских ресурсов
- Тема 3. Активы коммерческого банка. Организация банковского кредитования
- 3.1. Сущность и классификация активов коммерческого банка
- 3.2. Классификация и виды банковских кредитов
- 3.3. Оформление кредитных операций
- 3.4. Обеспечение под выданные кредиты
- 3.5. Методы кредитования: в разовом порядке и в режиме открытой кредитной линии. Разновидности кредитной линии.
- Тема 4. Расчетные операции коммерческих банков
- 4.1. Банковский счет и проведение операций по нему
- 4.2. Кассовые операции кредитной организации
- 4.3. Основные понятия и термины, используемые в системах расчетов и платежей
- 4.4. Организация межбанковских расчетов
- Тема 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- 5.1. Классификация и характеристика доходов коммерческого банка
- 5.2. Классификация и характеристика расходов коммерческого банка
- 5.3. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка
- Тема 6. Ликвидность и платежеспособность банка
- 6.1. Понятие ликвидности коммерческого банка.
- 6.2. Взаимосвязь ликвидности и платежеспособности коммерческого банка. Факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность
- 6.3. Требования органов банковского надзора к ликвидности банковского баланса
- Депозитная политика Банка
- Кредитная политика
- Содержание кредитной политики и определяющие ее факторы
- Денежно-кредитная политика цб рф