1. Банковский кредит.
Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется банками и другими специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию от ЦБ РФ на осуществление подобных операций. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, при этом составляется кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита – ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.
Банковский кредит классифицируется по ряду базовых признаков:
по срокам погашения;
по способам погашения;
по способам взимания ссудного процента;
по наличию обеспечения;
по целевому назначению;
по категориям потенциальных заемщиков.
Сроки погашения.
- онкольные ссуды – подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.
В настоящее время почти не используются, т. к. требуют стабильных условий в экономике страны.
- краткосрочные ссуды (на восполнение временного недостатка собственных средств у заемщика) – срок погашения 1-6 месяцев, ставка процента обратно пропорциональна сроку возврата ссуды. Применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, для межбанковского кредитования (такая ссуда недоступна из-за высоких цен для производственных структур).
- среднесрочные ссуды – предоставляются на срок до года на цели производственного и коммерческого характера наиболее широко применяются в аграрном секторе и при кредитовании инновационного процесс со средними объемами требуемых инвестиций
- долгосрочные ссуды - для инвестиционных целей (обслуживают движения ОС)
средний срок погашения от одного до пяти лет, максимально - до двадцати пяти лет (при финансовых гарантиях со стороны государства).
Для кредитования реконструкции, нового строительства, технического перевооружения.
Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики.
Способ погашения.
- ссуды, погашаемые единовременным способом (платежом) со стороны заемщика –это для краткосрочных ссуд.
- ссуды погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора -для средне- и долгосрочных ссуд .
Способ взимания с ссудного процента.
- ссуда, процент по которой выплачивается в момент её общего погашения (краткосрочные ссуды)
- ссуда, процент по которой удерживается банком в момент непосредственной выдачи её заёмщику (для краткосрочных ссуд – до пяти дней)
- ссуда, процент по которой удерживается банком равными взносами в течение всего срока действия кредитного договора (для средне- и долгосрочных ссуд)
Наличие обеспечения.
- доверительные ссуды – единственной формой обеспечения является кредитных договор.
Применяется для постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием и у банка есть возможность контролировать расчетные счета этого заемщика.
При средне- и долгосрочном кредите – обязательное страхование выданной ссуды за счет заемщика.
- обеспеченные ссуды – в роли обеспечения выступает имущество, принадлежащее заёмщику (недвижимость, ценные бумаги)
- ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.
Целевое назначение.
- ссуды общего характера – используются заемщиком по своему усмотрению для любых целей.
- целевые ссуды - выдаются банком для решения задач, определенных условиями кредитного договора (выдача зарплаты на кап. строительство ) Нарушение данных обязательств ведёт к применению санкций со стороны банка – досрочный отзыв кредита или увеличение ставки ссудного процента.
Категории потенциальных заемщиков.
- аграрные ссуды
- коммерческие ссуды
- ссуды посредникам на фондовой бирже
- ипотечные ссуды
- межбанковские ссуды
- Раздел 1. Финансы и финансовая система.
- Тема 1.1 Сущность и функции денег. Денежное обращение.
- 1. Деньги: их необходимость и происхождение.
- 2. Функции денег в рыночной экономике.
- 3. Виды денег. Наличное и безналичное обращение.
- 4. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег.
- 5. Денежная система и её элементы.
- Денежная система рф
- 6. Инфляция и формы ее проявления
- Тема 1. 2. Финансовая система и финансовая политика.
- Тема 1.3. Бюджет и бюджетная система.
- 1. Социально-экономическая сущность и функции бюджета государства.
- 3.Внебюджетные фонды рф
- Тема 1.4. Страхование в рф.
- Классификация и виды страхования
- Организация страхования в рф.
- Тема 1. 4. Кредит и кредитная система.
- Источники ссудного капитала
- Участники ссудного рынка.
- Основные принципы кредита:
- Функции кредита.
- 1. Банковский кредит.
- 2. Коммерческий кредит
- 3. Потребительский кредит
- Тема 1.5.1. Современная банковская система. Виды банковских учреждений.
- 2,Современное состояние банковской системы в России.
- Тема 1.5.2.Организация деятельности Центральных банков.
- 2.1 Правовые и экономические основы деятельности Банка России.
- Тема 1.5.3. Организация деятельности коммерческих банков.
- 1. Организационно – правовые основы деятельности коммерческих банков и их функции.
- 2. Создание и ликвидация коммерческого банка.
- 3. Организационное устройство коммерческого банка.
- Тема 1.6. Рынок ценных бумаг. Фондовая биржа.
- 1. Виды ценных бумаг и условия их выпуска.
- Фондовая биржа. Основные расчеты по ценным бумагам.
- Тема 2. 1. Основы организации финансов предприятия
- Денежные фонды предприятий.
- Тема 2. 2. Денежные накопления предприятий.
- 1. Капитал организации (предприятия).
- 2.Имущество организации (предприятия).
- Классификация основных производственных фондов атп.
- Виды оценки опф
- По первоначальной (остаточной) стоимости.
- 3. По восстановительной стоимости.
- 4. По восстановительной остаточной стоимости.
- Износ основных фондов.
- 2. Амортизация опф. Нормы амортизации.
- Оценка эффективности использования оф на автотранспорте.
- Формула расчета лизинговых платежей.
- Величина этих показателей зависит от многих факторов:
- Тема Оборотные средства (из друг. Конспекта)
- Тема 2.4. Инвестиционная деятельность предприятия в виде капитальных вложений.