Предмет финансового менеджмента в коммерческом банке

Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы акку­мулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. По­этому коммерческий банк представляет собой деловое предпри­ятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т. е. вкладчикам (кредиторам) и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и вкладчиков (кредиторов) за предоставленные денежные средства. Основной функцией коммерческого банка является посредничество между кредитора­ми и заемщиками, причем банки, в отличие от других финансо­вых небанковских структур, обеспечивают основную часть всех средств денежного обращения экономики конкретной страны.

Поэтому коммерческий банк представляет собой:

во-первых, коммерческую организацию, которая привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях платности, возвратности и сроч­ности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посредни­ческие и иные операции;

во-вторых, финансовое предприятие, которое сосредоточивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов), выступа­ет посредником во взаимных платежах и расчетах между юри­дическими и физическими лицами.

Хотя впрямую банки денежные потоки не создают, а их обслу­живают, функции коммерческого банка выражаются также в том, что они являются средством продвижения в систему рыночной экономики и мирохозяйственных связей других участников рын­ка — промышленности, торговли, небанковского финансового сектора, государства и населения — через их денежные потоки.

Коммерческие банки — это социально-экономическая от­расль, которая наиболее гибко реагирует на любые изменения ные с нарушением законов или общепринятых правил банковской деятельности.

Коммерческие банки и кредитно-банковская система в целом в условиях России стали определяющим и одним из главных фак­торов сохранения и развития экономики, реализации и продви­жения инвестиционных программ, в том числе государственных, все большего слияния промышленно-производственного и бан­ковского капитала в форме финансово-промышленных групп — основы развития экономики.

Немаловажным качеством кредитно-банковской системы яв­ляется ее устойчивость из-за объективного экономического со­держания основных функций денег (как средства обращения, ме­ры стоимости, средства накопления, средства платежа), которые (функции) обеспечивают поддержание устойчивости кредит­но-банковской системы до тех пор, пока существует денежное обращение. Банковская система не подвергается сужению про­цесса воспроизводства в рамках денежного обращения: объем де­нежных агрегатов постоянно растет, потому что увеличиваются обороты участников свободного рынка из-за естественной эво­люционной структуризации экономики страны. Но это качество — устойчивость — автоматически не распространяется на отдель­но взятый коммерческий банк. Поэтому перейдем к рассмотре­нию этого вопроса.

Основная проблема устойчивости коммерческих банков лежит в плоскости нестабильной экономики России, которая делает толь­ко первые шаги в направлении открытого общества с целью най­ти свое место в мирохозяйственных отношениях. В широком смысле проблема устойчивости коммерческого банка определя­ется стабильностью окружающей его экономической среды и как рыночная категория «устойчивость коммерческого банка» отра­жает содержание состояния кредитной организации в сущест­вующей рыночной среде.

Выделим в качестве параметров, влияющих на устойчивость коммерческого банка, следующие факторы:

а) социально-политическая ситуация, которая включает в себя устойчивость существующего правительства, влияние оппози­ции, корректировку финансово-экономической и социальной политики, стабильность или социальную напряженность в адми­нистративно-территориальных образованиях, политическое ок­ружение (ориентация);

б) общеэкономическое состояние — потенциал реального сектора экономики, обновление и выбытие производственных мощностей, конкурентоспособность товаропроизводителей, сальдо платежно­го баланса страны (экспорт/импорт), возможности межотраслево­го перелива ресурсов, инвестиции (приток/отток капитала);

в) положение на финансовом рынке, включающее в себя про­центную ставку по привлечению банковских вкладов, доходность денежного рынка, доходность рынка ценных бумаг, обменный курс национальной валюты, объем спроса/предложения на валю­ту, операции на валютной бирже, денежную эмиссию, темпы ин­фляции и инфляционные ожидания, стоимость обслуживания го­сударственного долга, политику Центробанка России, объем зо­лотовалютных резервов, предложение денежной массы, конку­ренцию банковских продуктов/услуг;

г) внутренняя устойчивость кредитной организации включает в себя параметры, отражающие наличие/отсутствие стратегии и миссии банка, профессиональную квалификацию кадров, каче­ство банковского менеджмента, достаточность капитала.