33. Банковская тайна

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация и ЦБРФ гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица выдаются кредитной организацией им самим, судам, в том числе арбитражным, Счетной Палате РФ, налоговым и таможенным органам, следственным органам с согласия прокуратуры.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам и органам следствия с согласия прокуратуры.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельца выдаются кредитной организацией лицам, указанным в завещательном распоряжении, нотариальным конторам, а в отношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.

Банк России не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах и об операциях, полученных им из отчетов в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций.

Аудиторские организации не вправе раскрывать сведения по операциям о счетах и вкладах кредитных организаций и их клиентов, полученные в ходе проводимых ими проверок.

За разглашение банковской тайны ЦБРФ, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба.