4. Понятие и виды ставки процента.

Количественно ссудный процент выражается в виде ставки процента. Различают следующие виды ставки процента:

– номинальные и реальные. Номинальная ставка, уменьшенная на уровень инфляции, есть реальная ставка;

– базовая ставка – это средние ставки процента, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам, либо банкам путем размещения у них депозитов. Они имеют различные обозначения в разных странах. (Например, «prim rate» в США – это безрисковые ставки для первоклассного клиента.)

Большинство банков оценивают ссуды путем начисления надбавки к базовой ставке, определяющей стоимость банковских ресурсов. Размер надбавки зависит от характера ссуды и степени риска, связанного с ней;

– фиксированные и плавающие. Фиксированные ставки устанавливаются на весь срок действия кредитного договора и не зависят от изменений базовой ставки. Значительная часть потребительских ссуд имеет фиксированную ставку, что позволяет заемщику точно определить свои затраты на пользование ссудой. Плавающие ставки меняют свои значения в соответствии с конъюнктурой рынка, поэтому по долгосрочным кредитам ставки чаще плавающие;

– рыночные и регулируемые: при рыночных – уровень и движение ставки зависит прежде всего от общеэкономической конъюнктуры и состояния рынка ссудных капиталов, при регулируемых – ставки регулируются или центральным банком, или банковскими консорциумами, или другими кредитными институтами;

В зависимости от способа расчета суммы процентных платежей различают:

– простые проценты – начисляются на одну и ту же величину капитала в течение всего срока;

– сложные проценты – процентный платеж в каждом расчетном периоде добавляется к капиталу предыдущего периода. Процентный платеж в последующем периоде начисляется на эту наращенную величину первоначального капитала, т.е. осуществляется расчет с капитализацией процента.