logo search
Курсовая работа по ГРЭ

1.1.Банки: сущность и виды.

Банк - финансово-кредитное учреждение, основной сферой деятельности которого является оказание финансовых услуг физическим и юридическим лицам. Являясь неотъемлемым элементом современной экономической системы, он имеет право привлекать денежные средства клиентов, размещать их от своего имени и за свой счет, а также осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Прообразом современного банка была меняльная контора. В основном в ней осуществлялись безналичные расчеты, перевозка денег и предоставлялись ссуды торговцам. Это были так называемые торговые товарищества. Первые банки появились приблизительно в 12 веке. Сначала они открылись в крупнейших торговых городах Италии, а затем во Франции, Голландии и Англии. Тогда банки принимали деньги на хранение и переводили их со счета на счет, при условии, что они находятся в одном и том же банке. В 17 веке был создан первый Английский банк с огромным по тем временам уставным фондом. Он мог торговать банковскими билетами, предоставлять ссуды под залог имущества, продавать золото, принимать вклады под проценты и производить расчеты посредством чеков. Чуть позже появились депозитные, эмиссионные и ипотечные банки, а также специализированные, то есть работающие с определенными группами населения (народные, ремесленные и т.п.), ссудные и сберегательные кассы и т.д. Из всего вышесказанного следует, что развитие банков шло параллельно с развитием общества и товарообращения, способствуя становлению производства и повышая его эффективность благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию и посредничеству при перераспределении капитала.1 В настоящее время деятельность банковских учреждений включает в себя не только организацию денежного оборота и кредитных отношений, но и куплю-продажу ценных бумаг, осуществление страховых операций, посреднических сделок, управление имуществом, финансирование госпрограмм и т.д. Их классифицируют в зависимости от формы собственности, правовой формы организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, по обслуживаемым отраслям, по числу филиалов и по масштабам деятельности. Основные виды кредитных учреждений. В зависимости от того, кому принадлежат кредитные и кредитно-финансовые учреждения, в странах с рыночной экономикой делятся на: государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения; частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

К государственным кредитным и кредитно-финансовым учреждениям относятся: центральные банки имеющие монопольное право выпуска банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки и некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию той или иной области хозяйства.

По характеру деятельности банки подразделяются на:

Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое положение, будучи “банками банков”.2 Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. По форме собственности они подразделяются на: частные акционерные; кооперативные; государственные.3

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев предприниматели.

Специализированные банковские учреждения включают банки, специально занимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров.

Наряду с этим банки выполняют рад операций:

  1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады и депозиты (до востребования и на определенный срок) с уплатой вкладчикам процентов;

  2. открытие и ведение банковских счетов клиентов бесплатно или за плату; проведение различного рода расчетов клиентов через другие банки;

  3. инкассация наличных денег клиентов и их кассовое обслуживание (выдача наличных денег);

  4. скупка и продажа наличной иностранной валюты через специальные обменные пункты;

  5. покупка и продажа безналичной иностранной валюты по поручению клиентов на биржевом или внебиржевом валютных рынках;

  6. учет векселей.

Совокупность банков образует банковскую систему, на развитие которой влияют экономические и политические процессы. Банковская система – это важнейшая часть общей финансовой системы страны. Её главное предназначение – аккумулирование свободных средств в экономике и предоставление кредитов предприятиям, физическим лицам и государственным учреждениям, обеспечение экономики денежной ликвидностью, организация денежных расчётов в стране и за её пределами. В зависимости от вида классификации различаются:

1. По формам собственности: одноуровневая банковская система. (все кредитные учреждения являются государственными); двухуровневая банковская система (Центральный государственный банк – первый уровень, все частные и частно – государственные банки – второй уровень).

2. По сферам и формам деятельности – ведущие виды банков: Центральный банк («банк банков», правовое регулирование и контроль за всей денежно – кредитной системой, эмиссионный центр, обеспечение стабильности денежного обращения, проведение макроэкономической политики в денежной сфере, хранитель официальных золото–валютных резервов страны, кредитный и расчётный центр для государственных учреждений); коммерческие банки – главное кредитное звено в банковской системе (аккумулирует депозиты, предоставляет преимущественно краткосрочные кредиты предпринимателям, организует систему расчётов; инвестиционные банки (занимаются операциями по долгосрочному кредитованию предприятий с помощью выпуска и размещения ценных бумаг);4 сберегательные банки (мобилизуют преимущественно мелкие сбережения и активно участвует в кредитных операциях с физическими лицами); ипотечные банки (выдают долгосрочные кредиты под залог недвижимости).5