3 Организация кредитной работы в банке

Банковский кредитный процесс регулирует огромное количество различных нормативных документов, как внешних, распространяющихся на все кредитные организации, так и тех, что созданы внутри банка и имеют законную силу лишь в пределах конкретного финансового учреждения Нормативно-правовая база кредитования физических лиц, включает 4 уровня:

1) законодательный: Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы, Указы Президента, Постановления Правительства, прежде всего:

- Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 05.05.2014)

- Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

- Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 07.05.2013) «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

2) нормативный (документы, разработанные Минфином РФ, положения ЦБ), в первую очередь:

- «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001);

- «Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (утв. Банком России 26.06.1998 N 39-П) (ред. от 26.11.2007)

3) методический (инструкции, методические указания ЦБ РФ и других ведомств);

4) организационный (внутренние документы банка):

- Кредитная политика банка;

- Процентная политика;

- Лимитная политика;

- Положение о кредитовании (по группам клиентов/видам операций и т.д.)

- Положение о порядке формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам;

- Типовые формы кредитных договоров (залога, поручительства и т.д.)

- Утвержденные программы кредитования;

- Методики оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц;

- Отдельные инструкции для сотрудников.

Рассмотрим линейку кредитных банковских продуктов для физических и юридических лиц в ОАО «СКБ-Банк».

В линейку кредитных банковских продуктов для физических лиц входят:

1) Кредитная программа "На все про все"

Данный кредит выдается на потребительские нужды на сумму от 51 000 до 1 300 000 рублей, на срок:

- без предоставления Справки о зарплате, кредит предоставляется сроком до 36 мес. (макс. сумма 180 000 р.)

- с предоставлением Справки о зарплате, кредит предоставляется сроком до 60 мес. (макс. сумма 1 300 000 р.)

Возможно досрочное погашение без ограничений и комиссий, время рассмотрения заявки от 1 до 2 дней.

2)Кредитная программа "Для своих"

Данный кредит предоставляется любые на потребительские нужды на сумму от 50 000 до 1 300 000 рублей и сроком 1,2,3 года и 5 лет. Поручительство и залог не требуется. Процентная ставка 25,9% годовых.

3)Ипотечная кредитная программа

Данный кредит предоставляет приобретение недвижимости,на сумму от 350 000 рублей и сроком 144, 240 и 360 месяцев. Досрочное погашение без ограничений и комиссий. Процентная ставка от 19,9% годовых. Возможно привлечение 2 солидарных заемщиков.

ОАО «СКБ-банк» осуществляет кредитование малого и среднего бизнеса.

Таблица 8 - Кредитные программы кредитования малого бизнеса ОАО «СКБ-Банк».

По данным программам банк выдвигает следующие требования к заемщику:

- субъект малого и среднего бизнеса, ведущий предпринимательскую деятельность не менее 12 месяцев (индивидуальный предприниматель; юридическое лицо);

- место регистрации, а также место ведения бизнеса Заемщика – в пределах субъекта Российской Федерации по месту нахождения соответствующего кредитующего подразделения Банка.

ОАО «СКБ-банк» предоставляет кредитные продукты также корпоративным клиентам.

Таблица 9 – Кредитные продукты корпоративных клиентов.

В банке СКБ корпоративным клиентам предоставляется такая услуга, как финансирование:

1) Овердрафт - финансирование для краткосрочных кассовых разрывов: в случае отсутствия денег на расчетном счете вы можете воспользоваться овердрафтом на срок от 1 до 30 дней.

2) Разовый кредит и кредитная линия - оптимальное решение для пополнения оборотных средств, проведения краткосрочных коммерческих операций или приобретения основных средств.

ОАО «СКБ - Банк», как и другие кредитные организации, проводит оценку кредитоспособности клиентов.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам)

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формализованных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и размер собственного капитала достаточен, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.

Банковская практика выделяет следующие критерии кредитоспособности клиента: характер клиента; способность заимствовать средства; способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности); капитал; обеспечение кредита; условия, в которых совершается кредитная операция; контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка. Репутация клиента как юридического лица складывается под воздействием таких факторов, как длительность его работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, кредитная история, репутация в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов).

Репутация менеджеров оценивается в соответствии с их профессионализмом (образованием, опытом работы), моральными качествами, финансовым и семейным положением, взаимоотношениями руководимых ими структур с банком. Даже при четком понимании клиентом цели испрашиваемой ссуды ее выдача является рисковой, если противоречит утвержденной кредитной политике, например, нарушает утвержденные лимиты отдельных сегментов кредитного портфеля.

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, т.е. наличие определенных полномочий у представителя организации, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика - у физического лица. Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потерь для банка.

Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности). Известна и другая позиция, когда кредитоспособность связывают со степенью вложения капитала в недвижимость. Это хотя и представляет собой форму защиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, не может быть основным признаком кредитоспособности заемщика.

Капитал клиента - не менее значимый критерий кредитоспособности клиента. При этом особенно важны два аспекта его оценки: достаточность капитала, которая анализируется на основе сложившихся требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левеража; степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем выше заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка, проблемах с ликвидностью его баланса или достаточностью капитала.

К условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика.

Последний критерий - контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора) - нацеливает банки на получение ответов на следующие вопросы: имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия; как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства (например, налогового); насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд.

Рассмотренные критерии кредитоспособности клиента банка определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся: оценка делового риска; оценка менеджмента; оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов; анализ денежного потока; сбор информации о клиенте; наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Несмотря на единство критериев, и способов оценки, существует специфика анализа кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.

Заключение

В процессе прохождения первого этапа практики по ПМ.01 Ведение расчетных операций изучалась организация ведения расчетных операций в коммерческом банке, и были приобретены соответствующие практические навыки и выполнены следующие задачи:

- изучен Устав и публикуемая отчетность ОАО «СКБ-Банк»;

- изучена нормативная база регулирования расчетных операций, включающая внешние нормативно-правовые документы и внутренние документы банка;

- приобретены навыки по работе с первичными документами: платежными поручениями, аккредитивами, инкассовыми поручениями, платежными требованиями;

- изучен порядок межбанковских расчетов и их учета;

- изучен порядок расчетов с использованием платежных карт;

- изучен порядок оформления вкладов клиентов.

В процессе второго этапа практики по профилю специальности, соответствующего по содержанию ПМ.02 Осуществление кредитных операций, были приобретены практические навыки в области кредитования клиентов банка и оформления кредитных операций. Для достижения поставленных целей были выполнены ряды задач:

- изучены программы кредитных продуктов ОАО «СКБ-Банк»;

- ознакомление с нормативно – правовой базой организации кредитных операций, включающие внешние нормативно – правовые акты и внутренние документы банка;

- исследование особенностей организации кредитного процесса при кредитовании юридических и физических лиц;

- расчеты кредитоспособности заемщика, полной стоимости кредита и документальное оформление операций по кредитованию клиентов.

36