Завдання 5.

На рахунок вносяться платежі по 200 тис. грн. на початку кожного місяця. Обчислити, яка сума буде на рахунку через 4 роки за ставки 13,5% річних. Записати формулу MS Excel, що використовується, та прокоментувати аргументи відповідної фінансової функції.

Розвязання

Перейдемо на лист 3.

Створимо наступну таблицю (рис.27).

Рис.27

Далі використаємо функцію БС(ставка; кпер; плт; пс; тип).

Визначаємо ставку за 1 період: Річна ставка/12= D3/12.

Кпер – кількість періодів, 4 роки * 12 місяців = 48. Отже, кпер = D6 та беремо розмір платежу (D4) із знаком «-».

Отримаємо наступну формулу:

=БС(D3/12;D6;-D4)

Та результат

Рис.28

Аргументи функції:

• Ставка — обов'язковий аргумент. Процентна ставка за період.

• Кпер — обов'язковий аргумент. Загальна кількість періодів платежів по аннуитету.

• Плт — обов'язковий аргумент. Виплата, вироблювана в кожен період; це значення не може мінятися впродовж усього періоду виплат. Зазвичай аргумент "плт" складається з основного платежу і платежу по відсотках, але не включає інших податків і зборів. Якщо він опущений, аргумент "пс" є обов'язковим.

• Пс — обов'язковий аргумент. Приведена до теперішнього моменту вартість або загальна сума, яка на даний момент рівноцінна ряду майбутніх платежів. Якщо аргумент "пс" опущений, передбачається значення 0. В цьому випадку аргумент "плт" є обов'язковим.

• Тип — необов'язковий аргумент. Число 0 або 1, що означає термін виплати. Якщо аргумент "тип" опущений, передбачається значення 0.