18. Характеристика депозитного и сберегательного сертификата (стр. 88)

Сберегательный или депозитный сертификат – это ценная бумага, которая свидетельствует о размещении денег в кредитной организации, и удостоверяет право её владельца на получение данной суммы и начисленных на неё процентов.

Процент устанавливается при выдаче сертификата и не может быть в одностороннем порядке изменён кредитной организацией. Выплата процентов осуществляется по истечении срока обращения сертификата одновременно с его погашением. При досрочном предъявлении сертификата к оплате его держателю выплачивается сумма вклада и процент по вкладам до востребования, если в условиях выпуска бумаги не указан другой процент. Если вкладчик пропустил срок предъявления сертификата, то кредитная организация обязана погасить бумагу по его первому требованию. В этом случае за период с даты окончания срока обращения сертификата до даты его предъявления к оплате проценты не начисляются.

Депозитный сертификат – это ценная бумага, предназначенная для юридических лиц, которая может выпускаться на период времени до 1 года.

Сберегательный сертификат – это ценная бумага для физических лиц, на период времени до 3-х лет. Сертификаты не могут служить ни расчётным, ни платёжным средством за товары и услуги. Бумаги бывают именными и на предъявителя. Именные сертификаты передаются другим лицам с помощью цессии (цедент – цессионарий), предъявительские – простым вручением.

Денежные расчёты при покупке или продаже депозитных сертификатов + выплата по ним процентов осуществляется только в безналичном порядке. Сберегательные сертификаты – и наличные, и безналичные. Эмиссия в иностранной валюте не допускается (сертификаты только в валюте РФ). Чтобы выпустить сертификаты, кредитная организация должна получить разрешение у Центрального Банка России.