Реорганизация и ликвидация банков
Реорганизация – это слияние банков, присоединение, разделение банков, выделение и преобразование банка.
На добровольной основе или в принудительном порядке по решению БР.
Слияние – это создание новой КО с передачей ей всех прав и обязанностей двух или более ранее действовавших КО.
Присоединение – прекращение деятельности одной или нескольких КО с передачей всех прав и обязанностей другой действующей КО.
Разделение – прекращение деятельности одной КО с передачей всех прав и обязанностей двум новым КО.
Выделение – создание новой КО с передачей ей всех прав и обязанностей реорганизуемой КО без прекращения деятельности последней.
Преобразование – изменение коммерческо-правовой формы КО. ЗАО, ООО, ОАО.
В России основной формой реорганизации является присоединение.
Осуществляется путем преобразования присоединяемого банка в филиал, путем присоединения без преобразования.
№ |
| На 1.01.2010 | На 1.08.2010 | На 1.01.2011 | На 1.08.2011 |
1 | Внесена запись в книгу государственной регистрации о ликвидации КО как юрлица | 1957 | 1976 | 1991 | 2010 |
1.1. | В связи с отзывом лицензии | 1540 | 1548 | 1555 | 1566 |
1.2. | В связи с реорганизацией | 416 | 427 | 435 | 443 |
1.3. | В связи с нарушением зак-ва в части оплаты УК | 1 | 1 | 1 | 1 |
2 | Реорганизация КО | 416 | 427 | 435 | 443 |
2.1 | В т.ч. в форме слияния | 2 | 2 | 2 | 2 |
2.2. | В форме присоединения | 414 | 425 | 433 | 441 |
2.2.1. | В т.ч. путем преобразования в филиалы других банков | 354 | 359 | 362 | 365 |
2.2.2. | Путем присоединения к другому банку без образования филиала | 60 | 66 | 71 | 76 |
Основные мотивы консолидаций (слияний и присоединений) –
Решение проблемы недостаточности капитальной базы
Стремление к консолидации кредитных ресурсов и увеличению своей доли на рынке банковских услуг
Диверсификация бизнеса
Приобретение дополнительных конкурентных преимуществ
Снижение затрат на развитие филиальной сети
3 этапа консолидации развития банковского бизнеса:
1999-2003
2004-2007
2008-настоящее время
До наступления кризиса 2007-2009 годов основными причинами слияний и присоединений банков в России были:
Экспансия территориальная
Расширение территориальной сети
Захват ключевых клиентов
Диверсификация бизнеса
Реорганизация банковских групп, имеющих одного собственника
Экспансия иностранных банков
Консолидация шла неск способами:
Поглощение крупными столичными мелких региональных банков
Объединение региональных банков
Приобретение российских банков дочерними банками иностранных финансовых корпораций
В кризисные годы 2007-2009 процесс консолидации рос.банков усилился, поскольку выросли требования БР к минимальному размеру капитала и многие банки оказались в тяжелом финансовом состоянии. Отличителной особенностью 3 этапа консолидации банковского сектора было принудительная скупка банков ограниченным числом рос.покупателей в целях предотвращения их банкротства. Покупатели: гос.банки, крупные частные коммерч банки и непрофильные предприятия (РЖД, АЛРОСА)
Сонация банков с участием госструктур
Возобновление экспансии иностранного капитала
Во время кризиса был принят фед.закон от 27.10.2008 №175.
Укрепление стабильности банковской системы.
Мероприятия упреждения банкротства непосредственно связаны с реорганизацией.
Приобретать акции или доли в уставном капитале банка в размере, позволяющем определять решения банка по вопросам
Оказывает финансовую помощь инвесторам, приобретающим долю в УК банка в размере, позволяющем.
Оказывать финансовую помощь банку, при условии приобретения агентством или инвесторами акций или долей в УК банка
Организовывать торги по продаже имущества банка
Исполнение функций временной администрации на основании решения БР
Процедура реорганизации коммерческого банка в форме присоединения
Принимает решение о проведении общего собрания участников КО с вопросом о реорганизации банка
Принимается решение о предстоящей реорганизации банка, и не позднее чем за 30 дней до проведения общего собрания участников процесса присоединения
Проводится общее собрание всех банков участвующих в реорганизации, на котором учреждаются учредительные док-ты, избирается совет директоров нового банка
Подготовленный пакет док-тов для регистрации нового банка передается в терр учр БР для регистрации нового банка и для получения новой лицензии
Добровольная ликвидация банка может быть проведена по решению общего собрания учредителей
Мотивы отзыва лицензии предусмотрены ч.1 ст.20
Арбитражный суд направляет своё решение в уполномоченный исполнительный орган для внесения в реестр записи о том, что банк находится в процессе ликвидации.
Для ликвидации нужен ликвидатор. Не позднее 60 дней в СМИ, печатных органах сообщить о предстоящей ликвидации банка. Чтобы полностью удовлетворить требования кредиторов-продажа им-ва банка. Если после этого часть кредиторов окажется неудовлетворенной-банк неплатежеспособен и ликвидатор должен об этом сообщить в БР для изменения процедуры ликвидации.
Финансовое оздоровление КО
Реорганизация КО
Основания для принятия мер по предупреждению банкротства:
КО не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних 6 месяцев требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанность к уплате обяз платежей срок до 3 дней и более
КО допускает абсолютные снижения величины собств средств более чем на 20% по сравне с их макс величиной за последние 12 месяцев.
Допускает уменьшение величины собств. средств ниже УК
Оздоровление финансового состояния включ в себя
Меры по финансовому оздоровлению КБ |
| |||
Оказ финн помощи учр и ивнест | Изм стр Акт и Пас КБ | Привед в соотв велич К и соб ср-в | Изм орг стр КБ | |
Размещ денег на депоз счетах в банке Прощение долга Внесение допвзноса в УК | Улучшение кач-ва кредит портфеля Продажа активов, не приносящих дохода Приведение структуры по срочности в соотв со сроками об-в банка |
|
|
Основанием для введения временной администрации:
Если кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам или не исполняет обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней с даты наступления исполнения срока исполнения этого обязательства в связи с отсутствием или недостаточностью средств.
Организация допускает снижение собственных средств более чем на 30% по сравнению с максимальной величиной собств. средств, достигнутых за последние 12 месяцев.
КО нарушает нормативы текущей ликвидности более чем на 20 %.
Временная администрация назначается БР на срок не более 6 месяцев, продление срока не допускается. Если есть основание что введение врем адм не улучшило финансовое состояние банка, то руководитель временной администрации должен уведомить БР о наличии у КО признаков несостоятельности и об объявлении её банкротом.
Реорганизация КО в принудительном порядке проводится по тем же основаниям, что и назначение временной администрации.
Решение о банкротстве КО принимает арбитражный суд на основании процессуального кодекса РФ. В суд обращаются за объявлением КО банкротом в соотв. с зак-вом:
Сама КО-должник
Кредиторы КО, включая физлиц и юрлиц
Специальные уполномоченные органы
Банк России
КО – это конкурсные управляющие, конкурсные кредиторы, БР как орган регулирования и надзора. В самом арбитражном процессе могут принимать участие работники банка, представители кредиторов, представители учредителей КО.
БР после отзыва у КО лицензии готовит пакет док-тов в арбитражный суд. В него включ:
Копия приказа об отзыве у КО лицензии
Копии её учредит док-тов
Копии выданных банковских лицензий
Копия финансовой, бух и другой отчетности на последнюю отчетную дату
Выписка по корсчету КО
Выписка по счету, на котором депонировались обязат резервы в БР
Док-ты, которые подтверждают наличие у КО признаков несостоятельности
Опись платежных док-тов, не оплаченных в срок
Справка о других корсчетах, открытых КО
Заявление в арбитражный суд с просьбой признания КО банкротом о начале делопроизводства
Если АС, рассмотрев док-ты, признает КО банкротом, он открывает конкурсное пр-во, на 1 год, с правом продления не более 6 мес. Назначается конкурсный управляющий АС. Если КО участвует в системе страхования вкладов, то в роли конкурсного управляющего выступает агенство по страхованию вкладов. Если не участвует – КУ назначается спец лицо, которое является служащим БР и имеет спец аттестат КУ
Задачи КУ – должен первоначально сообщить в вестник БР и спец печатный орган о том, что КО признана банкротом и начато конкурсное производство.
По месту нахождения КО тоже публикуются эти сведения.
КУ принимает в ведение им-во данной орг, проводи инвентаризацию, привлекает независ оценщика, анализирует финанс состояния КО, уведомляет работников банка о предстоящем увольнении.
Принимает меры по выявлению и возврату им-ва КО. Может заниматься реализацией этого им-ва на публичных торгах на аукционной основе. Всё им-во КО на день открытия конкурсного пр-ва и выявленное в его ходе составляет конкурсную массу, за счет которой идет удовлетворение требований кредиторов.
Вне очереди покрываются текущие обязательства банка (З/П тем, кто продолжает работать, погашаются долги перед бюджетом, выплачивается вознаграждение КУ, оплач долги за ранее получ оборудование в адрес банка, тех.средства и так далее).
В 1 очередь удволетворяются требования:
Физлиц, перед которыми КО несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью
Треб физлиц, являющиеся кредиторами КО (вкладчиков)
Требования агенств по страхованию вкладов, перешедших ему в рез-те исполнения страхового случая (или требования БР по перешедшим к нему договорам банковского вклада)
Во вторую – требованя по выплате выходных пособий
Требования физлиц по возмещению их убытков в форме неполученной прибыли удовлетворяются в 3 очередь.
За счет конкурсной массы выставляется окончательный ликвидационный баланс и КУ должен этот баланс вместе со своим отчетом о проделанной работе отправить в арбитражный суд. Направить в суд док-ты, которые продажу им-ва КО.
Арбитражный суд выносит решение о завершении конкур пр-ва, что является основанием для записи в рег реестре юрлиц о том, что КО ликвидирована.
- Банковское дело Людмила Павловна Кроливецкая
- Тема 1. Банковская Система Российской Федерации.
- Формирование в рф Банковской системы рыночного типа.
- Вопрос 2. Цб рф, его место в банковской системе
- Функции цб России.
- Операции цб
- Организационная структура Банка России
- Коммерческие банки
- Банки с участием иностранного капитала
- Банки с государственным участием
- Тема 2. Организация и принципы деятельности коммерческих банков
- Принципы деятельности коммерческих банков и их функции
- Организационно – правовые формы коммерческих банков
- Порядок создания и регистрация банков в рф
- Виды банковских лицензий.
- Реорганизация и ликвидация банков
- 3. Формирование ресурсной базы коммерческих банков
- Банковские ресурсы
- Назначение и функции собственного капитала
- Источники формирования собственных средств банка
- Размещение акций
- Тема 3.2. Привлеченные средства коммерческих банков
- Вопрос 2 Депозиты юрлиц
- Депозиты физлиц
- Страхование вкладов
- Система страхования вкладов
- Заемные средства коммерческих банков
- Межбанковские кредиты второго уровня
- Банковские облигации
- Банковская гарантия
- Организация банковского кредитования рыночного хозяйства
- Система банковского кредитования
- 4.1. Кредитная политика банка
- Договор поручительства
- Технология кредитования (методы кредитования, способ выдачи и погашения кредита)