9.4 Категории банковских ссуд

Категории банковских ссуд – принятые варианты их классификации по различным критериям. Обычно ссуды классифицируют по назначению и характеру использования заемных средств. К примеру, в США выделяют:

ссуды торгово-промышленным предприятиям;

ссуды под недвижимость;

ссуды частным лицам (индивидуальные ссуды, с погашением в рассрочку, для приобретения предметов длительного пользования);

ссуды, выдаваемые правительственным органам;

ссуды финансовым органам;

сельскохозяйственные ссуды;

дебиторская задолженность по лизингу;

ссуды иностранным банкам и официальным организациям.

Эта классификация основана на использовании денежных средств, а не на типе залогового обеспечения.

Наиболее важными ссудами по значению и величине являются ссуды обособленным деловым единицам.

Ссуды торгово-промышленным предприятиям составляют около 1/3 общего объема выданных ссуд. Подавляющая часть коммерческих и промышленных ссуд используется для финансирования приобретения товарно-материальных ценностей.

Торгово-промышленные ссуды – краткосрочные ссуды, выдаваемые хозяйствующим агентам (производственным или торговым предприятиям) обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Фирма, часто использующая ссуды и имеющая репутацию аккуратного плательщика может воспользоваться привилегией в виде кредитной линии.

Кредитная линия – согласие банка, предоставляемое фирме заемщику, осуществлять предоставление ссуд в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы (лимиты) без проведения каких бы то ни было специальных переговоров. Кредитная линия открывается в том случае, если финансовое положение фирмы не будет меняться к худшему. Банк также требует наличия некоторого депозитного остатка, равного доле выдаваемой ссуды. Открытие кредитной линии надежным партнерам банка экономит время клиентам банка, а банку время на анализ кредитоспособности клиента.

Коммерческие банки предоставляют различные ссуды под недвижимость, финансируя все сферы экономики – потребителей, фермеров, бизнесменов. Банки вкладывают часть своих денег на достаточно длительное время, что избавляет их от необходимости часто менять условия кредитования. Кроме того, закладные представляют довольно безопасную разновидность ссуд, поскольку они надежно обеспечены. Даже в случаях, когда стоимость заложенной собственности снижается, залоговое имущество остается надежным обеспечением выданной ссуды.

Практически все ипотеки (закладные) представляют собой так называемые ссуды с погашением в рассрочку. По ним заемщик обязан выплачивать сумму взятой ссуды вместе с причитающимися по ней процентами в форме ежемесячно вносимых платежей.

Ссуда с погашением в рассрочку – ссуда, выплачиваемая по частям согласно строго оговоренному графику.

Если речь идет о закладной с твердой процентной ставкой, то ежемесячные платежи остаются постоянными.

Закладные с корректируемой процентной ставкой – ссуда, обеспеченная недвижимостью, норма ссудного процента, по которой периодически корректируется в зависимости от изменений других процентных ставок на кредитных рынках.

Существуют разные методы корректировок и ставки могут корректировать один раз в год в день заключения сделки; а могут и каждые два - три года.

Закладная с корректировкой на инфляцию – это закладные, платежи, по которым возрастают, начиная с довольно небольших сумм, что дает возможность скорректировать их размеры на известный уровень инфляции.

Ссуды, выдаваемые частным лицам, предназначены для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей или для приобретения финансовых активов, порождающих движение средств. Такие ссуды выдаются на разнообразные цели, включая покупку автомобилей, бытовых приборов, мебели, оплату медицинских услуг, отдыха, и т.п. Сроки предоставления потребительского кредита различны, но обычно они выдаются на период от двух до трех лет. Из общей суммы потребительского кредита, предоставленного коммерческими банками США, более 80 процентов приходится на ссуды с рассрочкой платежа. Остальные относятся к ссудам с единовременным погашением. Кредиторы и заемщики пришли к выводу, что погашать часть долга регулярно (ежемесячно или в день получки) удобнее, чем накапливать сумму и оплачивать сразу весь долг.

Потребительская ссуда – это ссуда, возвращаемая по частям и выданная частному лицу для покупки потребительских товаров длительного пользования. Существуют также кредиты по открытому счету и так называемые сервисные кредиты для оплаты счетов для лечения.

Популярным типом в США является наличный резервный счет, по которому частные лица могут в любое время осуществить овердрафт. Максимальные размеры ссуд, выдаваемых владельцами таких счетов, составляют приблизительно 5 тыс. долларов и зависят от величины доходов заемщика. Возобновляемый кредит включает и банковские кредитные карточки, держатели которых пользуются автоматической ссудой, не превышающей определенного кредитного лимита, зависящего от дохода владельца.

Банки США стали также практиковать с 1965 года ссуды на финансирование получения образования в соответствии с государственной программой гарантированной выдачи ссуд студентам. Максимальные размеры ссуд, выдаваемых студентам, 2500 и 5000 долларов ежегодно. Погашение ссуды начинается после окончания колледжа. Максимальная ставка процента – 8.

За последние годы бурное развитие в деятельности коммерческих банков США получило финансирование операций по аренде. Причины роста финансового лизинга кроются в тех преимуществах, которые в определенных условиях он предоставляет по сравнению с покупкой активов за денежные средства, полученные взаймы в результате обычной кредитной операции. Лизинговые операции охватывают широкий круг объектов – от мелкого конторского оборудования до самолетов частных авиакомпаний и океанских танкеров.

Дебиторская задолженность по лизингу – сумма арендной платы за оборудование, сданное банком в аренду деловым единицам в качестве альтернативы получения ссуды на приобретение этого оборудования.