Bank-statistika_Golovach_03_[studyport

Методи статистичного аналізу доходів банку

І. Аналіз розподілу доходу

1. Аналіз залежності дохідності від основних факторів (на прикладі дохідності кредитних операцій)

Таблиця 1

Групи банківських установ за обсягом активів	Кількість банківських установ	Рівень дохідності кредитів
1
2
3
m

ІІ. Аналіз пропорційності розподілу доходу і кредитів

Таблиця 2

Установи банку	Процентн. дохід, грн, W	Кредити, грн, КР	Питома вага, %		К_лок	Ранги К_лок
	Процентн. дохід, грн, W	Кредити, грн, КР	dW	d_кp	К_лок	Ранги К_лок
	1	2	3	4	5 = 3 / 4	6



Всього			100	100

Аналіз коефіцієнта локалізації. Графік коефіцієнта локалізації

За вихідними даними, що містяться в графі 1-й та 2-й, розраховується питома вага кожної установи, а на основі цих показників — часткові показники пропорційності розподілу у вигляді коефіцієнта локалізації:

На основі даних будується графік коефіцієнтів локалізації.

Побудова кривої Лоренца

На основі отриманих рангів К_лок будується таблиця 3, в якій установи розподілені за рангами коефіцієнтів локалізації — від першого до останнього.

Таблиця 3

Установи банку	Ранги	Питома вага, %		Кумулятивна питома вага		d_w – d_кp
	Ранги	d_w	d_кp	d'_w	d'_кp	d_w – d_кp
	1	2	3	4	5	6 = 2 – 3
	1
	2
Всього	n			100	100

На основі даних графи 2-ї та 3-ї розраховуються кумулятивні частки. На основі отриманих даних будується графік кривої Лоренца: за віссю х — кумулятивна частка факторної ознаки (d'_кp), у — результативної ознаки (d'_w).

Під кутом 45 % будується лінія рівномірного розподілу. На основі даних графи 4 та 5 відкладаються координати.

Розрахунок коефіцієнта концентрації:

ІІІ. Аналіз динаміки доходу

По абсолютних показниках:

Таблиця 4

Установи банку	W₀, грн	W₁, грн	W = = W₁ – W₀		Т_пр = Т_р – – 100 %
	1	2	3 = 2 – 1	4 = 2 / 1  100	5 = 4 – – 100 %	3/5
Всього

По відносних показниках:

Таблиця 5

Установи банку	d_к0, %	d_к1, %	d_к (в.п)	Т_зр (%)	Т_пр = Т_р – – 100 %
Установи банку	1	2	3 = 2 – 1	4 = 2 / 1  100	5 = 4 – 100 %

Всього

ІV. Аналіз внутрірічних коливань доходу

1. Схема розрахунку:

Таблиця 6

Місяці	W_і	І_сез	(І_сез – 1)²
1
2
3
...
n
Всього

На основі цих даних розраховуються часткові показники внутрірічних коливань у вигляді індексів сезонності за формулою:

Будуються графіки індексів сезонності:

Графік індексів сезонності використовується також для визначення взаємозалежності внутрірічних коливань взаємопов’язаних показників

Узагальнюючим показником є коефіцієнт внутрірічних коливань:

Що показує, як в середньому значення окремих місяців відрізняються від середньомісячного значення.

в) Рівняння тренду (Y = f (t)):

— лінійна функція — Y_t = a + bt;

— експонентна — Y_t = a  b^t.

Параметри трендових рівнянь визначаються методом найменших квадратів.

V. Оцінка ефективності структурної політики банку

Розраховуються індекси дохідності кредитних вкладень КР.

Таблиця 7

Установи банку	Базовий період			Звітній період				Питома вага кредитів
Установи банку	W₀ тис. грн	КР₀ тис. грн	Рк₀ тис. грн	W₁	КР₁	Рк₁		d₀	d¹
	1	2	3 = 1 / 2	4	5	6	7 = 6 / 3

Всього

Індекс показав, як в середньому по банку дохідність у звітному періоді порівняно з базовим змінилася за рахунок усіх факторів.

Індекс показав, як в середньому по банку рівень дохідності змінився тільки за рахунок динаміки дохідності по окремих установах банку.

В середньому по банку дохідність змінилася тільки за рахунок розподілу установ банку за обсягом кредитів.

Взаємозв’язок між показниками:

І_Рк^з.с = І_Рк^ф.с  І_Рк^с.з;

₁ = ₂ +₃.

Содержание