Тема 7. Перестрахование
Одним из видов страхования является перестрахование. Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокращать потенциал ущерба.
Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
В основе перестрахования - договор, согласно которому одна сторона – цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне – перестраховщику (цессионарию), который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика принимающего риск, - цессионарием. Риск, принятый данным перестраховщиком от цедента, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Последующая передача перестраховочного риска называется ретроцессией. Страховое общество, отдающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированный риск, – ретроцессионарием.
То есть можно сказать, что деятельность страховых компаний развивается в двух сферах – в сфере первичного страхования и перестрахования.
Первичное страхование – это предоставление страховой защиты клиентам страховых компаний. По договору страхования ответственность перед страхователем несет один страховщик. По договору перестрахования – несколько страховых компаний. Эта форма называется совместным страхованием, перестрахованием или сострахованием.
Сострахование осуществляется на следующих принципах:
1) риск делится между состраховщиками в определенных пропорциях;
2) условия страхования и тарифы одинаковы для всех участвующих страховщиков. Один из них выполняет роль ведущего страховщика, ведет переговоры со страхователем, получает и распределяет страховую премию, занимается урегулированием страховых случаев;
3) каждый страховщик несет ответственность перед страхователем за свою часть страхуемого риска. Как правило, они не связаны друг с другом солидарной ответственностью, хотя ГК РФ предусматривает такую возможность (ст.953).
Перестрахование дает возможность предусмотреть многие случайности, поэтому потребность в перестраховании можно сформулировать как возмещение ущерба:
• по единичному риску;
• по одному очень крупному риску.
• возмещение ущерба, связанного с наступлением одного катастрофического случая.
Крупный ущерб может возникнуть вследствие:
• сложения убытков по одному страховому случаю;
• более высокого, чем в среднем, количества страховых случаев;
• большого количества потерь в течение одного года вопреки сложившейся тенденции.
Перестрахование – это необходимое условие обеспечения финансовой устойчивости и нормальной деятельности любого страховщика вне зависимости от размера его собственного капитала и страховых резервов.
Перестрахование является “вторичным” страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом основная сущность и функция перестрахования.
Перестраховываться могут отдельные договоры страхования или части страхового портфеля по видам страхования. Передача части риска на перестрахование сопровождается соответствующей частью передачи страховой премии.
Благодаря перестрахованию страховщик в состоянии принимать на страхование большее количество рисков, чем без перестрахования. Перестрахование позволяет страховщику расширить перечень рисков, принимаемых на страхование, охватить большее количество видов страхования, дает возможность страховщику защитить активы компании в случае неожиданно неблагоприятных результатов в одном из конкретных видов страхования.
Важная особенность перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска, всю ответственность перед страхователем по страхуемому риску полностью несет первичный страховщик. Очень часто перестраховочная компания участвует в погашении своей части ущерба уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком.
- Страхование. Организация страховой деятельности в муниципальном образовании
- 081100 «Государственное и муниципальное управление»
- Содержание
- I. Теоретический материал по основным темам курса «Страхование. Организация страховой деятельности в муниципальном образовании»
- Тема 1. Экономическая сущность страхования
- Тема 2. Правовое регулирование страхового дела
- Тема 3. Состав и структура тарифной ставки
- Тема 4. Личное страхование
- Тема 5. Имущественное страхование
- Тема 6. Страхование ответственности
- Тема 7. Перестрахование
- II. Глоссарий
- III. Список контрольных вопросов
- IV. Тематика рефератов
- V. Список рекомендуемой литературы
- 603950, Нижний Новгород, пр. Гагарина,23
- 603600, Г. Нижний Новгород, ул. Большая Покровская, 37