Анализ банка "Снежинский"

2 Анализ структуры и динамики балансовых данных банка согласно действующим формам публикуемой отчетности

Таблица 1

Динамика активов банка, тыс.руб.

№ п/п	Наименование статей	01.01. 2007	01.01. 2008	Изменение	Темп роста, %
1.	Денежные средства	167 310	372 187	204 877	222,5%
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	333 638	222 428	-111 210	66,7%
2.1.	Обязательные резервы	53 732	62 851	9 119	117,0%
3.	Средства в кредитных организациях	25 124	24 234	-890	96,5%
4.	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	317 203	277 274	-39 929	87,4%
5.	Чистая ссудная задолженность	3 431 192	4 688 915	1 257 723	136,7%
6.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	1 621	890	-731	54,9%
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	1 750	1 750	0	100,0%
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	78 538	126 307	47 769	160,8%
9.	Требования по получению процентов	15	32 103	32 088	214020,0%
10.	Прочие активы	6 545	31 746	25 201	485,0%
11.	Всего активов	4 362 936	5 777 834	1 414 898	132,4%

Из таблицы 1 видно, что в целом активы банка в 2007 году увеличились по сравнению с 2006 годом на 32,4%. Наибольший процент увеличения активов обеспечивают выданные банком кредиты (чистая ссудная задолженность), величина которых возросла на 36,7%. Денежные средства возросли в 2,22 раза. Основные средства также увеличились на 60,8%. Заметно уменьшились средства в Центральном Банке РФ, на 33,3%

Таблица 2

Структура активов банка, %

№ п/п	Наименование статей	01.01.2007	01.01.2008	Изменение
1.	Денежные средства	3,8%	6,4%	2,6%
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	7,6%	3,8%	-3,8%
2.1.	Обязательные резервы	1,2%	1,1%	-0,1%
3.	Средства в кредитных организациях	0,6%	0,4%	-0,2%
4.	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	7,3%	4,8%	-2,5%
5.	Чистая ссудная задолженность	78,6%	81,2%	2,5%
6.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,0%	0,0%	0,0%
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	0,0%	0,0%	0,0%
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1,8%	2,2%	0,4%
9.	Требования по получению процентов	0,0%	0,6%	0,6%
10.	Прочие активы	0,2%	0,5%	0,4%
11.	Всего активов	100,0%	100,0%	-

Из таблицы 2 видно, что наибольшую долю в активах банка составляют выданные кредиты (чистая ссудная задолженность): 78,6% в 2006 году и 81,2% в 2007 году. Примерно в равном процентном соотношении в 2006 году были средства в ЦБ РФ (7,6% от общей суммы активов) и вложения в ценные бумаги (7,3%). В 2007 году соотношение структуры активов изменилось: вырос процент денежных средств, и уменьшились средства в ЦБ РФ и вложения в ценные бумаги.

Основные средства Банка (абсолютные неликвиды) составляют 1,8% в 2006 году и 2,2% в 2007 году.

Таблица 3

Динамика пассивов банка, тыс.руб.

№ п/п	Наименование статей	01.01.2007	01.01.2008	Изменение	Темп роста, %
12.	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0	0	0,0%
13.	Средства кредитных организаций	0	0	0	0,0%
14.	Средства клиентов (некредитных организаций)	3 025 743	4 298 442	1 272 699	142,1%
14.1.	Вклады физических лиц	1 565 315	2 451 348	886 033	156,6%
15.	Выпущенные долговые обязательства	504 059	398 147	-105 912	79,0%
16.	Обязательства по уплате процентов	7 162	11 096	3 934	154,9%
17.	Прочие обязательства	10 849	4 485	-6 364	41,3%
18.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	8 127	16 036	7 909	197,3%
19.	Всего обязательств	3 555 940	4 728 206	1 172 266	133,0%
20.	Средства акционеров (участников)	20 000	20 000	0	100,0%
20.1.	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	20 000	20 000	0	100,0%
20.2.	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0	0	0,0%
20.3.	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0	0	0,0%
21.	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0,0%
22.	Эмиссионный доход	240 000	240 000	0	100,0%
23.	Переоценка основных средств	11	11	0	100,0%
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	66 239	28 061	-38 178	42,4%
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	438 980	586 744	147 764	133,7%
26.	Прибыль (убыток) за отчетный период	174 244	230 934	56 690	132,5%
33	Всего источников собственных средств	806 996	1 049 628	242 632	130,1%
34	Всего пассивов	4 362 936	5 777 834	1 414 898	132,4%

Из таблицы 3 видно, что в целом обязательства Банка в 2007 году увеличились по сравнению с 2006 годом на 33%. Наибольший процент увеличения обязательств обеспечивают вложения физических лиц, величина которых возросла на 56,6%. В целом вклады выросли на 42,1%. Увеличен резерв на возможные потери по выданным кредитам почти в 2 раза (на 7,9 млн.руб.). На 21% уменьшились выпущенные долговые обязательства.

Источники собственных средств также выросли на 30,1%. Это произошло за счет увеличения неиспользованной прибыли прошлых лет и прибыли за отчетный период.

Таблица 4

Структура пассивов банка, %

№ п/п	Наименование статей	01.01.2007	01.01.2008	Изменение
12.	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0,0%	0,0%	0,0%
13.	Средства кредитных организаций	0,0%	0,0%	0,0%
14.	Средства клиентов (некредитных организаций)	69,4%	74,4%	5,0%
14.1.	Вклады физических лиц	35,9%	42,4%	6,5%
15.	Выпущенные долговые обязательства	11,6%	6,9%	-4,7%
16.	Обязательства по уплате процентов	0,2%	0,2%	0,0%
17.	Прочие обязательства	0,2%	0,1%	-0,2%
18.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	0,2%	0,3%	0,1%
19.	Всего обязательств	81,5%	81,8%	0,3%
20.	Средства акционеров (участников)	0,5%	0,3%	-0,1%
20.1.	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	0,5%	0,3%	-0,1%
20.2.	Зарегистрированные привилегированные акции	0,0%	0,0%	0,0%
20.3.	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0,0%	0,0%	0,0%
21.	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0,0%	0,0%	0,0%
22.	Эмиссионный доход	5,5%	4,2%	-1,3%
23.	Переоценка основных средств	0,0%	0,0%	0,0%
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	1,5%	0,5%	-1,0%
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	10,1%	10,2%	0,1%
26.	Прибыль (убыток) за отчетный период	4,0%	4,0%	0,0%
27.	Всего источников собственных средств	18,5%	18,2%	-0,3%
28.	Всего пассивов	100,0%	100,0%	--

Наибольшую долю в пассивах Банка составляют обязательства: 81,5% в 2006 году и 81,8% в 2007 году. Вклады физических лиц в 2006 г. составляют 35,9% в структуре пассива, вклады организаций 33,5%, и в 2007 г. - 42,4% вклады физических лиц, и 32% - вклады организаций. С 11,6% в 2006 году уменьшились выпущенные долговые обязательства до 6,9% в 2007 году.

Содержание