Введение

Среди прочих банковских услуг кредитование сегодня по праву может считаться наиболее актуальной.

Разумеется, назвать эту сферу новой было бы большим преувеличением - в странах с развитыми рыночными отношениями кредитование давно стало нормой, а заемные банковские средства составляют почти половину реального сектора экономики. Не отстает и потребительский рынок: жить в долг привыкли многие обитатели американских и западноевропейских мегаполисов, причем порой погашение кредита, выданного одним банком, идет за счет средств, полученных в другом.

Нам до таких отношений пока еще далеко, однако в нашей стране год от года объем выданных кредитов становится больше, а доля кредитного портфеля в общих активах банков растет.

В современном мире кредит -- это активный и весьма важный эффективный «участник» народно-хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль -- скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.

Деятельность банка в области кредитования - это один из самых главных отличительных признаков коммерческого банка, который дается в понятии банка, а такой показатель как уровень организации кредитного процесса едва ли не лучший показатель, характеризующий работу любого банка в целом и качества его менеджмента в частности.

Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и для экономики в целом. Между тем такие механизмы в большинстве отечественных банков пока отсутствуют, что, кстати, наряду с другими причинами оказало существенное негативное влияние на масштабы разрушений банковского сектора страны за последние годы. Создание указанных механизмов можно рассматривать как одну из важнейших задач, стоящих перед всей банковской системой Беларуси.

С изменением экономической обстановки в стране в конце 80 годов - начале 90 годов (спад производства, нарушение экономических связей с бывшими союзными республиками, увеличение дисбаланса между платежеспособным спросом и предложением, нарастание темпов инфляции) произошло сокращение использования потребительского кредита в целом и товарного кредита в частности. Одновременно с распадом СССР применение "шоковых" методов рыночных преобразований вызвали острейшие социально-экономические проблемы, которые привели к снижению жизненного уровня, изменению структуры потребления населения Беларуси.

Реформирование банковской системы в конце 80 годов прошлого века, последующее развитие коммерческих банков, появление новых финансово-кредитных институтов потребовало исследования их влияния на формирование рынка потребительского кредита в Республике Беларусь.

Кредитование населения и бизнес проектов относится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между банками и заемщиками.

Развитие потребительского кредитования на рыночной основе способно вывести страну не только из инвестиционного, но и из инфляционного кризиса, отвлекая средства из текущего оборота во внутреннее накопление. Развитие потребительского кредитования может оказать положительное влияние на преодоление социальной нестабильности, которая обычно сопровождает экономический кризис. Одной из важнейших предпосылок достижения социальной стабильности является удовлетворение потребностей населения в жилье, в товарах длительного пользования, в средствах на неотложные нужды и т.п. Человек, имеющий собственный дом или квартиру, психологически более устойчив, он имеет возможность создать семью, растить детей. Обеспечение хорошими жилищно-бытовыми условиями ведет к улучшению здоровья граждан, увеличению продолжительности жизни, что, в свою очередь, повышает трудоспособность населения. Все это положительно сказывается на экономическом развитии страны и объективно требует использования потребительского кредитования как мощного стимулятора стабилизации и роста современной российской экономики. Кроме социальной и экономической роли, потребительское кредитование имеет большое значение непосредственно для функционирования, повышения стабильности и эффективности банковской системы страны.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости, а неудачам в

кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования экономики страны;

в-третьих, это деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что сектор банковского кредитования физических и юридических лиц является, пожалуй, наиболее динамично развивающимся сегментом финансового рынка. Кредиты с каждым днем становятся все доступнее: снижаются ставки, расширяется линейка предлагаемых продуктов, упрощается процедура оформления и т.д.

В связи с этим, следует отметить, что немаловажную роль в формировании эффективной кредитной политики по кредитованию физических и юридических лиц в нашей стране играет изучение практического опыта кредитования в зарубежных странах. Наиболее перспективным направлением во всем мире признается использование банковских пластиковых карточек и торговли через Интернет, в основном посредством кредита. Внедрение новых форм кредитования позволит расширить спектр оказываемых услуг населению и облегчить процесс потребления материальных благ.

Также актуальность темы дипломной работы обусловлена увеличением объема кредитования населения, в том числе и на потребительские нужды тем, что стране необходимо к концу 2012 г. выйти на показатель роста ВВП в 5,5%, что потребует увеличения потребления товаров, работ, услуг не только зарубежными потребителями, но и населением Республики Беларусь, а для этого необходимо создавать все условия для увеличения спроса на все виды потребительских кредитов.

Основная цель дипломной работы провести анализ кредитной политики по кредитованию физических и юридических лиц и на основе проведенного анализа определить основные направления по совершенствованию кредитной политики.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

- изучить особенности кредитной политики банка;

- рассмотреть основные виды кредитования физических и юридических лиц;

- охарактеризовать особенности нормативно-правового регулирования кредитования в Республике Беларусь;

- исследовать особенности кредитной политики и порядка предоставления кредитов физическим и юридическим лицам в ОАО «АСБ Беларусбанк»;

- определить основные направления по совершенствованию кредитования физических и юридических лиц.

Предметом исследования в дипломной работе является организация кредитования физических и юридических лиц на примере ЦБУ № 419 г. Свислочь.

Объектом исследования в дипломной работе выступают кредитные операции коммерческого банка.

Методы исследования: группировки, сравнительного анализа, графического, экспертных оценок.

В ходе написания данной дипломной работы были использованы учебники, учебные пособия, учебно-методические пособия как отечественных, так и зарубежных авторов, законодательные акты Республики Беларусь и нормативно-правовые акты Национального банка, ОАО «АСБ Беларусбанка», а также использован статистический материал.

При проведении анализа в дипломной работе была использована финансовая отчетность ЦБУ № 419 г. Свислочь.