2.2 Понятие кредитного риска и факторы, влияющие на кредитный риск
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и останется основным видом банковского риска.
Кредитный риск - это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер.
У числу таких операций относятся:
Предоставленные и полученные кредиты (займы);
размещенные и привлеченные депозиты;
учтенные векселя;
уплата кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, не взысканная с принципала;
требования к кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладных;
требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения в случае, если ценные бумаги являются некотируемыми;
и т.д.
Степень кредитного риска зависит от следующих факторов:
банкротства заемщика;
экономической и политической ситуации в стране и регионе;
Злоупотреблений со стороны заемщика, мошенничества;
большого удельного веса кредитов и других банковских продуктов, приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые трудности;
кредитоспособности, репутации и типов заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами;
диверсификация кредитного портфеля;
вида, формы и размера предоставленного кредита и его обеспечения;
и т.д.
Поскольку на практике эти факторы могут действовать в противоположных направлениях, то влияние положительных факторов нивелирует действие отрицательных й, а если они действуют в одном направлении, то возможно и другое - отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться действием другого.
Перечисленные факторы кредитного риска (таблица 2) можно сгруппировать как внешние и внутренние.
К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера.
Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью банка-кредитора, так и с деятельностью заемщика.
К первой группе факторов относятся: уровень менеджмента на всех уровнях кредитной организации, тип рыночной стратегии, способность разрабатывать, предлагать и продвигать новые кредитные продукты, адекватность выбора кредитной политики, структура кредитного портфеля, факторы временного риска (при длительном сроке кредитной сделки повышается вероятность изменения процента, валютных курсов, доходов по ценным бумагам, процентной маржи и т.д.), досрочный отзыв кредита в связи с невыполнением условий кредитного договора, квалификация персонала, качество технологий и т.д.
Следует отметить, что указанные выше внешние факторы кредитного риска также связаны с деятельностью банка - они определяют условия его функционирования. Однако эти связи различны по своему характеру: внешние факторы не зависят от деятельности банка, а внутренние - зависят.
Как уже говорилось, выделяется группа факторов, связанных с деятельностью заемщика или другого контрагента операции кредитного характера. Сюда относятся:
содержание и условия коммерческой деятельности заемщика, его кредитоспособность, уровень менеджмента, репутация, факторы риска, связанные с объектом кредитования.
Таблица 2.
- Введение
- Глава 1. Порядок формирования кредитной политики банка
- 1.1 Сущность кредитной политики, характеристика её основных элементов, порядок разработки и утверждения
- 1.2 Механизмы реализации кредитной политики и их подготовка
- Глава 2. Способы управления кредитным риском
- 2.1 Система управления банковскими рисками как одно из условий эффективного функционирования банковской системы
- 2.2 Понятие кредитного риска и факторы, влияющие на кредитный риск
- 2.3 Виды кредитного риска и специфика управления ими
- 45. Кредитная политика коммерческого банка. Кредитные риски и способы их преодоления.
- Кредитная политика банка
- 5. Политика управления кредитными рисками
- Кредитная политика банка
- 20. Методы кредитования. Кредитная политика коммерческого банка.
- 31. Кредитный риск банка. Оценка и управление кредитным риском.
- 3.2. Кредитная политика банка как основа управления кредитным риском
- 2. Управления кредитными рисками коммерческого банка.