Анализ достаточности капитала банка и эффективности управления проблемными ссудами на примере Барнаульского филиала ОАО АКБ "Возрождение"

отчет по практике

5. Анализ состава и структуры активов и пассивов банка

Динамика активов ОАО АКБ «Возрождение» за последние 5 лет представлена на рис. 3.

Рисунок 3 - Динамика активов ОАО АКБ «Возрождение» за 2008-2012 гг., млрд.руб.

Активы в течение 2011 года выросли на 14% до 166 млрд. рублей благодаря притоку клиентских средств. Привлеченные средства Банк в основном размещал в кредитный портфель, увеличившийся за год на 22% (19 млрд. рублей) до 104 млрд. рублей. Активы банка « Возрождение» выросли в 2012 году на 10,7% до 183,9 млрд. рублей в основном за счет роста чистого кредитного портфеля на 20,3 млрд. рублей (+19,5%). При этом корпоративный кредитный портфель демонстрировал рост преимущественно в первой половине года, тогда как розничное кредитование активно развивалось в течение всего отчетного периода.

В таблице 2 представлена динамика и структура активов банка за период 2010-2012 г.

Таблица 2 - Состав и структура активов ОАО АКБ «Возрождение» за период 2010-2012 гг.

Статья активов

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Изменение, %

млн. руб.

%

млн. руб.

%

млн. руб.

%

2011/ 2010

2012/ 2011

Денежные средства и эквиваленты

34101

23,4

32151

19,3

37755

20,5

-5,7

17,4

Кредиты клиентам

85205

58,5

104046

62,6

124383

67,6

22,1

19,5

МБК выданные

6363

4,4

5860

3,5

967

0,5

-7,9

-83,5

Ценные бумаги

11068

7,6

14225

8,6

8724

4,7

28,5

-38,7

Прочие актив

8866

6,1

9876

5,9

12059

6,6

11,4

22,1

Итого

145603

100,0

166158

100,0

183888

100,0

14,1

10,7

Доля кредитного портфеля в общих активах банка «Возрождение» составила 58,5% в 2010 году, 62,6% в 2011 году и 67,6 % в 2012 году. В 2012 году кредитный портфель банка увеличился на 19,5 %. При этом произошел рост как корпоративного кредитного портфеля так и розничного кредитования в течение всего периода.

Динамика и структура обязательств банка представлена на рисунке 4.

Рисунок 4 - Динамика и структура обязательств ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., млн. руб.

Средства клиентов продолжают оставаться основным источником фондирования Банка, составив по итогам 2011 года 87% от обязательств Банка, или 130 млрд рублей. За 2011 год они выросли на 15%, а доля текущих счетов, являющихся практически бесплатным источником фондирования, составила 35% объема клиентских средств. Таким образом, благодаря опережающему росту кредитного портфеля коэффициент отношения кредитов до вычета резервов к депозитам за год вырос на 476 б.п.

Рисунок 5 - Динамика средств клиентов ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., млн.руб.

База фондирования Банка в течение 2012 года укрепилась за счет притока средств корпоративных и розничных клиентов, увеличившихся на 11,4% за год до 145,1 млрд. рублей. Основной рост пришелся на четвертый квартал и был обусловлен сезонным увеличением остатков на текущих счетах и притоком депозитов розничных клиентов на фоне повышения процентных ставок в целом по системе. Средства частных клиентов остаются основным источником фондирования Банка, составляя 56% всех обязательств.

За счет опережающего прироста кредитного портфеля в течение года отношение кредитов до вычета резервов к депозитам по итогам 2012 года выросло на 6,2% и составило 94,6%, демонстрируя повышение эффективности использования ресурсов и оставляя задел для дальнейшего расширения бизнеса.

Капитал банка «Возрождение» в 2012 году вырос за счет капитализации чистой прибыли и на конец 2012 года составил 18,5 млрд. рублей, что на 9,5% выше показателя 2011 года. Достаточность общего капитала и капитала 1-го уровня снизилась до 13,8% и 11,9%, соответственно, по сравнению с 15,2% и 12,8% в 2011 году за счет расширения бизнеса и увеличения работающих активов.

В таблице 3 представлены финансовые результаты банка за 2010-2012 гг.

Таблица 3 - Финансовый результат ОАО АКБ «Возрождение» в 2010-2012 гг., млн. руб.

Показатель

2010 г.

2011 г.

2012 г.

Изменение, %

2011/ 2010

2012/ 2011

Чистый процентный доход

8326

5491

7456

-34,0

35,8

Чистый процентный доход после создания резерва под обеспечение кредитного портфеля

3574

3619

5152

1,3

42,4

Комиссионные доходы

4027

4295

5232

6,7

21,8

Комиссионные расходы

298

360

410

20,8

13,9

Чистая прибыль

1217

581

1594

-52,3

174,4

Данные таблицы 3 свидетельствуют о том, что в 2011 году чистый процентный доход снизился на 34% по сравнению с предыдущим годом и составил 5,5 млрд рублей. Основными факторами, оказавшими влияние на снижение процентного дохода, явились падение процентных ставок по кредитам и ужесточение конкуренции в банковском секторе на фоне стагнации кредитования в течение большей части 2011 года. В условиях падения кредитных ставок основные усилия банка «Возрождение» были направлены на снижение стоимости фондирования.

В 2012 году чистый процентный доход банка «Возрождение» увеличился в 2012 году на 36% и составил 7,5 млрд рублей. Ключевым фактором стало снижение стоимости фондирования в результате постепенного истечения сроков оставшейся части депозитов, привлеченных в 2010-2011 годах по более высоким ставкам, и увеличения доли более доходного розничного кредитования.

Чистая прибыль Банка в 2012 году достигла 1,6 млрд рублей, увеличившись в 2,7 раза на фоне роста доходов от основной деятельности и положительной динамики комиссионного дохода.

Таким образом, 2012год был в целом успешным для российского банковского рынка. Продолжающееся восстановление экономики подпитывало рост финансового сектора, активы которого увеличились за год намного больше, чем в 2011 году. Прошедший год ознаменовался динамичным ростом кредитования реального сектора на фоне роста деловой активности и улучшения финансового состояния заемщиков.

Банку «Возрождение» в полной мере удалось воспользоваться благоприятной рыночной ситуацией и показать значительные результаты.

Так как основную долю в активах занимает кредитный портфель проведем анализ состава, структура и динамики ссудной задолженности банка.

Делись добром ;)